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发布日期：2024-08-14 05:49    点击次数：69
股票简称：汇成股份                                     股票代码：688403   合肥新汇成微电子股份有限公司         Union Semiconductor（Hefei）Co., Ltd.             （合肥市新站区合肥概括保税区内）    向不特定对象刊行可诊疗公司债券               召募阐述书节录                保荐机构（主承销商）               （上海市广东路 689 号）                   二〇二四年八月 合肥新汇成微电子股份有限公司           向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录                  声       明   中国证监会、交易所对本次刊行所作的任何决定或看法，均不标明其对肯求 文献及所败露信息的真确性、准确性、无缺性作出保证，也不标明其对刊行东说念主的 盈利才智、投资价值或者对投资者的收益作出内容性判断或保证。任何与之相背 的声明均属造作作假述说。   根据《证券法》的礼貌，证券照章刊行后，刊行东说念主计算与收益的变化，由发 行东说念主自行负责。投资者自主判断刊行东说念主的投资价值，自主作出投资决策，自行承 担证券照章刊行后因刊行东说念主计算与收益变化或者证券价钱变动引致的投资风险。 合肥新汇成微电子股份有限公司         向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录                  要紧事项请示   公司突出提请投资者防卫，在作出投资决策之前，务必仔细阅读本召募阐述 书节录正文内容，并突出关怀以下枢纽事项。 一、不得当科创板股票投资者得当性要求的投资者进入转股期后所持 可诊疗债券不成转股的风险   公司为科创板上市公司，本次向不特定对象刊行可诊疗公司债券，参与可转 债转股的投资者，应当得当科创板股票投资者得当性管理要求。如可转债持有东说念主 不得当科创板股票投资者得当性管理要求的，可转债持有东说念主将不成将其所持的可 转债诊疗为公司股票。   公司本次刊行可转债确立了赎回条目，包括到期赎回条目和有条件赎回条目， 具体赎回价钱由公司股东大会授权董事会（或董事会授权东说念主士）在本次刊行前根 据刊行时商场情况与保荐机构（主承销商）协商细目，有条件赎回价钱为债券面 值加当期应计利息。如果公司可转债持有东说念主不得当科创板股票投资者得当性要求， 在所持可转债靠近赎回的情况下，探讨到其所持可转债不成诊疗为公司股票，如 果公司按预先商定的赎回条目细目的赎回价钱低于投资者取得可转债的价钱（或 成本），投资者存在因赎回价钱较低而遇到损失的风险。   公司本次刊行可转债确立了回售条目，包括有条件回售条目和附加回售条目， 回售价钱为债券面值加当期应计利息。如果公司可转债持有东说念主不得当科创板股票 投资者得当性要求，在本心回售条目的前提下，公司可转债持有东说念主要求将其持有 的可诊疗公司债券全部或部分按债券面值加上圈套期应计利息价钱回售给公司，公 司将靠近较大可诊疗公司债券回售兑付资金压力并存在影响公司坐蓐计算或募 集资金投资花样正常实施的风险。 二、对于本次可诊疗公司债券刊行得当刊行条件的阐述   根据《证券法》《上市公司证券刊行注册管理办法》等联系法律法则礼貌， 公司本次向不特定对象刊行可诊疗公司债券得当法定的刊行条件。 合肥新汇成微电子股份有限公司           向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 三、对于公司本次刊行的可诊疗公司债券的信用评级   本次可诊疗公司债券经中证鹏元评级，根据中证鹏元出具的信用评级讲述， 刊行东说念主主体信用评级为 AA-，评级瞻望为安详，本次可诊疗公司债券信用评级为 AA-。   本次刊行的可诊疗公司债券上市后，在债券存续期内，中证鹏元将对本次债 券的信用景色进行依期或不依期追踪评级，并出具追踪评级讲述。依期追踪评级 在债券存续期内每年至少进行一次。 四、本次刊行不提供担保   本次向不特定对象刊行可转债不设担保。敬请投资者防卫本次可诊疗公司债 券可能因未设定担保而存在的兑付风险。 五、突出风险请示        本公司提请投资者仔细阅读召募阐述书“第三节 风险因素”全文，并  突出防卫以下风险： （一）商场竞争加重及公司概括竞争力相对行业头部企业较小的风险   频年来，集成电路封装测试行业竞争日趋强烈，走漏驱动芯片封测范畴老本 不断涌入。一方面，境群众业龙头企业不断拓展居品线，如通富微电2017年立项 讨论12吋晶圆金凸块制造本事，障碍走漏驱动芯片封测范畴。另一方面，外资与 结伙封装测试企业进一步布局中国境内商场，如深圳同兴达科技股份有限公司与 日蟾光半导体（昆山）有限公司和解的“芯片金凸块（Gold Bump）全进程封装 测试花样”照旧缓缓实施。   比较走漏驱动芯片封测行业头部企业颀邦科技、南茂科技等，公司业务范畴 仍存在较大差距。公司起步较晚，受资金、范畴等方面的限定，概括竞争力亟待 栽培。在业务快速蔓延的过程中，如果公司不成很好地应酬同业业龙头企业竞争 中的范畴上风，将可能导致公司业务发展受阻；此外，境表里龙头企业的双重竞 争态势愈发强烈，商场竞争加重的风险可能使公司的业务受到一定冲击。 合肥新汇成微电子股份有限公司               向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 （二）区域生意政策变化导致的风险   集成电路封装测试行业对原材料和开拓有较高要求，刊行东说念主讲述期内主要生 产开拓和部分原材料均采购自中国境外（以日本为主，具体以开拓与原材料原产 地为统计口径）；同期，刊行东说念主的主要客户亦为境外企业（以中国台湾地区为主）， 讲述期内，公司对境外客户（以顺利客户注册所在地为统计口径）销售金额占主 营业务收入的比例在60%以上。   如果将来联系国度或地区与中国的区域生意政策发生要紧变化，限定收支口 或提高关税，公司可能靠近坐蓐开拓、原材料贫寒和客户流失等情形，进而导致 公司坐蓐受限、订单减少、单元成本加多，对公司的业务和计算产生不利影响。 （三）毛利率波动及下滑的风险   讲述期内，公司主营业务毛利率分别为30.63%、30.18%和27.17%，2023年 毛利率相较于2022年度有所着落，主要系2022年下半年至2023年第一季度，公司 居品终局应用商场破钞需求有所下滑，销售单价有所谴责，而订单饱和度有所下 降，单元固定成本有所上升导致。如果将来受透出面板产业周期波动影响，或国 家产业政策诊疗，导致走漏驱动芯片封测需求持续下滑，公司可能无法获取充足 的客户订单形成坐蓐范畴效应，以及公司坐蓐及管理才智水平若无法适当将来发 展，酿成东说念主力成本过高，将使得公司封测服务的单元成本处于较高水平；或者公 司研发将来受限于资金范畴，不成持续有用地实施业务发展计算，保持本事与服 务的开首性，提供高附加值服务，均可能导致公司毛利率靠近进一步下滑的风险。 （四）客户相聚度较高的风险   讲述期内，公司对前五大客户的主营业务收入算计分别为56,284.51万元、 和76.24%，客户相聚度较高。如果将来公司的主要客户坐蓐计算出现问题，导致 其向公司下达的订单数目着落，或公司无法持续深刻与现存主要客户的和解关系 与和解范畴、无法有用开拓新的客户资源，将可能对公司计算事迹产生不利影响。 （五）供应商相聚度较高的风险   报 告期内，公司上前 五大原材料供应商采 购额算计为 28,053.53 万元、   合肥新汇成微电子股份有限公司         向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   和80.32%，供应商相聚度较高。如果公司主要供应商坐蓐计算发生要紧变化，或   托福才智未能本心公司要求，或与公司业务关系发生变化，公司在短期内可能面   临原材料贫寒，从而对公司的坐蓐计算产生不利影响。   （六）践诺适度东说念主告贷金额较大，存在影响公司践诺适度东说念主安详性的风险      公司所处行业为资金密集型行业，固定资产干涉范畴较大，公司践诺适度东说念主   郑瑞俊为救援公司发展、为职工持股平台支付增资款以眩惑优秀东说念主才和看护团队   安详，以及受让股东持有的部分股权，资金需求较大，存在以个东说念主口头对外告贷   的情形。截止2024年5月13日，公司践诺适度东说念主郑瑞俊存在多项未到期的大额负   债，告贷本金卓著3亿元，欠债到期时刻为2025年1月至2026年9月不等。如践诺   适度东说念主不成按期偿还告贷，则届时践诺适度东说念主办有的公司股份可能被债权东说念主要求   冻结、处置，存在对公司践诺适度东说念主安详性酿成不利影响的风险。   （七）本次召募资金投资花样未达预期效益的风险      本次召募资金投资主要投向12吋先进制程新式走漏驱动芯片晶圆金凸块制   造与晶圆测试扩能花样和12吋先进制程新式走漏驱动芯片晶圆测试与覆晶封装   扩能花样，召募资金投资花样的实施筹算、实施进程主要根据刊行东说念主及行业过往   建立训导细目，花样计算效益主要根据可行性讨论讲述编制时点的商场购销价   格、历史训导以及将来预测商场情况等测算得出，概括探讨了商场环境、行业发   展趋势等各式因素。若花样建立过程中出现花样管理和实施等方面的不可猜度风   险，或花样建成后商场环境发生不利变化导致行业竞争加重、居品价钱下滑、下   游需求不足预期、原材料成本上升等情形，则可能导致本次召募资金投资花样的   践诺效益与预期存在一定的互异。   （八）本次募投花样与上次募投花样新增折旧摊销对公司计算事迹带来的风险      本次召募资金投资花样全部建成后，刊行东说念主将新增大宗固定资产，花样干涉   运营后，正长年度每年计算新增折旧摊销金额为10,247.86万元，公司本次募投项   目与上次募投花样新增折旧摊销金额对公司计算事迹的影响情况如下：                                                     单元：万元           花样       上次募投花样            本次募投花样           算计                                  注 折旧摊销金额①               8,115.70          10,247.86      18,363.56    合肥新汇成微电子股份有限公司               向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 本次募投花样计算新增收入②                                        45,142.44 公司 2023 年度收入③                                       123,829.30 占 2023 年度收入及募投花样计算新增收 入之和的比例④=①/（②+③） 本次募投花样计算新增息税折旧摊销前 利润⑤ 公司 2023 年度息税折旧摊销前利润⑥                                 47,730.24 占 2023 年度利润总额及募投花样计算新 增利润总额之和的比例⑦=①/（⑤+⑥）         注：截止 2023 年 12 月末，公司上次募投花样已实施完结，为充分响应上次募投花样折      旧摊销金额对公司计算事迹的影响，上表中上次募投花样折旧摊销金额系根据 2023 年 12      月上次募投花样折旧摊销金额年化计较，即 2023 年 12 月上次募投花样折旧摊销金额*12。        如上表所示，公司上次募投花样和本次募投花样折旧摊销算计金额占2023    年度收入及募投花样计算新增收入之和的比例为10.87%，占2023年度息税折旧摊    销前利润及募投花样计算新增息税折旧摊销前利润之和的比例为27.01%。由于项    目从脱手建立到产收效益需要一段时刻，且影响召募资金投资效益竣事的因素较    多，如果将来商场环境发生要紧不利变化或者花样计算管理不善，使得花样在投    产后践诺效益低于预期或晚于预期，则公司仍存在因折旧摊销用度加多而导致利    润下滑的风险。    （九）与本次可诊疗公司债券刊行联系的主要风险        在可转债存续期限内，公司需对未转股的可转债偿付利息及到期时兑付本金。    此外，在可转债触发还售条件时，若投资者诈欺回售权，则公司将在短时刻内面    临较大的现款支拨压力，对公司坐蓐计算产生负面影响。因此，若公司计算行动    出现未达到预期呈报的情况，不成从预期的还款来源获取饱和的资金，可能影响    公司对可转债本息的按时足额兑付，以及投资者回售时的承兑才智。        本次可转债转股情况受转股价钱、转股期内公司股票价钱、投资者偏好及预    期等诸多因素影响。如因公司股票价钱低迷或未达到债券持有东说念主预期等原因导致    可转债未能在转股期内转股，公司则需对未转股的可转债偿付本金和利息，从而    加多公司的财务用度使命和资金压力。 合肥新汇成微电子股份有限公司        向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 六、对于填补即期呈报的措施和承诺 （一）应酬本次刊行摊薄即期呈报采选的主要措施   公司向不特定对象刊行可诊疗公司债券后，存在公司即期呈报被摊薄的风险。 公司拟通过多种措施注意即期呈报被摊薄的风险，以填补股东呈报，竣事公司的 可持续发展、增强公司持续呈报才智。但需要提醒投资者突出防卫的是，公司制 定的填补呈报措施不就是对公司将来利润作出保证。具体措施如下：   为范例召募资金的管理和使用，确保召募资金专项用于召募资金投资花样， 公司照旧根据《公司法》《证券法》等关连法律、法则和范例性文献的要求，结 合公司践诺情况，制定并完善了公司的召募资金管理轨制，明确礼貌公司对召募 资金接纳专户专储、专款专用的轨制，以便于召募资金的管理和使用以及对其使 用情况加以监督。公司将依期检查召募资金使用情况，保证召募资金得到合理合 法使用。   本次召募资金将用于公司 12 吋先进制程新式走漏驱动芯片晶圆金凸块制造 与晶圆测试扩能花样和 12 吋先进制程新式走漏驱动芯片晶圆测试与覆晶封装扩 能花样。本次刊行可转债召募资金投资花样的实施，成心于扩大公司的商场占有 率，进一步栽培公司竞争上风，栽培可持续发展才智，成心于竣事并爱戴股东的 永远利益。公司将加速鼓动募投花样建立，争取募投花样尽快完成，提高公司经 营事迹和盈利才智，有助于填补本次刊行对股东即期呈报的摊薄。   公司严格着力《公司法》《证券法》及《上海证券交易所科创板股票上市规 则》等关连法律、法则和范例性文献的要求，不断完善公司治理结构，确保股东 大要充分诈欺权利；确保董事会大要按照法律、法则和公司轨则的礼貌诈欺权柄 并作出科学、赶紧和严慎的决策；确保孤苦董事大要崇拜履行职责，爱戴公司整 体利益，突出是中小股东的正当权益；确保监事会大要孤苦有用地诈欺对董事和 高档管理东说念主员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供轨制保障。 合肥新汇成微电子股份有限公司          向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   公司着眼于永远和可持续发展，在概括分析公司计算发展计谋、股东要乞降 意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分探讨公司现在及将来 盈利范畴、现款流量景色、发展所处阶段、花样投资资金需求、银行信贷及债权 融资环境等情况，建立对投资者持续、安详、科学的呈报计算与机制，从而对利 润分拨作念出轨制性安排，以保持利润分拨政策的一语气性和安详性。   为进一步完善和健全公司的利润分拨政策，增强利润分拨的透明度，保证投 资者分享公司的发展后果，率领投资者形成安详的呈报预期，根据《对于进一步 落实上市公司现款分成关连事项的奉告》（证监发[2012]37 号）、《上市公司监 管指引第 3 号——上市公司现款分成》（证监会公告[2022]3 号）等法律、法则、 范例性文献及《公司轨则》，颐养公司践诺情况，公司制定了《合肥新汇成微电 子股份有限公司将来三年（2023 年-2025 年）股东分成呈报计算》。将来，公司 将严格实施公司分成政策，强化投资者呈报机制，确保公司股东突出是中小股东 的利益得到保护。 （二）应酬本次刊行摊薄即期呈报的联系承诺   为确保公司填补呈报措施大要得到切实履行，公司控股股东扬州新瑞连承诺：   “1、本承诺东说念主承诺将赤诚、费力地履行当作控股股东的职责，爱戴公司和 全体股东的正当权益； 件向其他单元或者个东说念主运送利益，也不得接纳其他花样损伤公司利益； 监督管理委员会、上海证券交易所等监管机构出台的联系礼貌，积极采选一切必 要、合理措施，在本承诺东说念主权柄范围内督促公司制定的填补呈报措施的实施； 海证券交易所作出对于填补呈报措施极度承诺明确礼貌时，且上述承诺不成本心 该等礼貌时，本承诺东说念主承诺届时将出具补充承诺； 合肥新汇成微电子股份有限公司          向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 由本承诺东说念主承担。”   为确保公司填补呈报措施大要得到切实履行，公司践诺适度东说念主郑瑞俊、杨会 承诺：   “1、本承诺东说念主承诺将赤诚、费力地履行当作践诺适度东说念主的职责，爱戴公司 和全体股东的正当权益； 件向其他单元或者个东说念主运送利益，也不得接纳其他花样损伤公司利益； 监督管理委员会、上海证券交易所等监管机构出台的联系礼貌，积极采选一切必 要、合理措施，在本承诺东说念主权柄范围内督促公司制定的填补呈报措施的实施； 海证券交易所作出对于填补呈报措施极度承诺明确礼貌时，且上述承诺不成本心 该等礼貌时，本承诺东说念主承诺届时将出具补充承诺； 由本承诺东说念主承担。”   为确保公司填补呈报措施大要得到切实履行，公司全体董事、高档管理东说念主员 承诺：   “1、本承诺东说念主承诺不得无偿或以不公说念条件向其他单元或者个东说念主运送利益， 也不得接纳其他花样损伤公司利益； 破钞行动； 合肥新汇成微电子股份有限公司        向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 求；救援由董事会或董事会薪酬与视察委员会制定的薪酬轨制与公司填补呈报措 施的实施情况相挂钩，并严格着力该等轨制； 的行权条件与本公司填补呈报措施的实施情况相挂钩； 监督管理委员会、上海证券交易所等监管机构出台的联系礼貌，积极采选一切必 要、合理措施，在本承诺东说念主权柄范围内督促公司制定的填补呈报措施的实施； 海证券交易所作出对于填补呈报措施极度承诺明确礼貌时，且上述承诺不成本心 该等礼貌时，本承诺东说念主承诺届时将出具补充承诺； 由本承诺东说念主承担。”   请投资者关怀以上要紧事项请示，并仔细阅读召募阐述书中“第三节 风险 因素”等关连章节。 合肥新汇成微电子股份有限公司                                                       向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录                                                          目           录    一、不得当科创板股票投资者得当性要求的投资者进入转股期后所持可诊疗债 合肥新汇成微电子股份有限公司                                               向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录  十三、要紧担保、诉讼、其他或有事项和要紧期后事项对刊行东说念主的影响...... 99  三、本次召募资金投资于科技翻新范畴的阐述，以及募投花样实施促进公司科  四、本次募投花样联系既有业务的发展概况、扩伟业务范畴的必要性及新增产    合肥新汇成微电子股份有限公司                  向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录                        第一节         释义          本召募阐述书节录中，除非文义另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 一、普通名词释义 公司、本公司、刊行东说念主、             指       合肥新汇成微电子股份有限公司 汇成股份 江苏汇成            指   江苏汇成光电有限公司，刊行东说念主全资子公司 晶汇聚芯            指   合肥晶汇聚芯投资基金合伙企业（有限合伙），刊行东说念主参股公司 晶合汇信            指   合肥晶合汇信私募基金管理有限公司，刊行东说念主参股公司 扬州新瑞连           指   扬州新瑞连投资合伙企业（有限合伙），刊行东说念主控股股东 香港宝信            指   宝信外洋投资有限公司，一家中国香港公司，职工持股平台 合肥芯成            指   合肥芯成企业管理霸术合伙企业（有限合伙），职工持股平台 合肥汇芯            指   合肥汇芯企业管理霸术合伙企业（有限合伙），职工持股平台 合肥宝芯            指   合肥市宝芯企业管理霸术合伙企业（有限合伙），职工持股平台 汇成投资            指   汇成投资控股有限公司，刊行东说念主股东                     嘉兴高和股权创业投资合伙企业（有限合伙），刊行东说念主股东，原 嘉兴高和            指                     名为嘉兴高和股权投资基金合伙企业（有限合伙） 志说念投资            指   安徽志说念投资有限公司，刊行东说念主股东                     辽宁海通新动能股权投资基金合伙企业（有限合伙），刊行东说念主股 海通新动能           指                     东                     海通新能源私募股权投资管理有限公司，海通新动能实施事务合 海通新能源           指                     伙东说念主 海通开元            指   海通开元投资有限公司，海通证券全资子公司，海通新能源股东 瑞成建筑            指   瑞成建筑工程（安徽）有限公司，践诺适度东说念主郑瑞俊适度的企业                     瑞成投资控股有限公司，一家中国香港公司，践诺适度东说念主郑瑞俊 瑞成投资            指                     适度的企业                     百瑞发投资股份有限公司，一家中国台湾公司，践诺适度东说念主郑瑞 百瑞发投资           指                     俊适度的企业 天虹科技            指   天虹科技股份有限公司，股票代码：6937.TWO 蔚华电子            指   蔚华电子科技（上海）有限公司，刊行东说念主股东 Advance         指   Advance Allied Limited，一家塞舌尔公司，刊行东说念主股东 Great Title     指   Great Title Limited，一家 BVI 公司，刊行东说念主股东                     天钰科技股份有限公司，中国台湾上市公司，股票代码：4961.TW， 天钰科技            指                     刊行东说念主客户                     联咏科技股份有限公司，中国台湾上市公司，股票代码为： 联咏科技            指                     Himax Technologies Inc，奇景光电股份有限公司，好意思股上市公司， 奇景光电            指                     股票代码为：HIMX.O，刊行东说念主客户 瑞鼎科技            指   瑞鼎科技股份有限公司，中国台湾上市公司，股票代码：    合肥新汇成微电子股份有限公司                      向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录                        矽创电子股份有限公司，中国台湾上市公司，股票代码：8016.TW， 矽创电子               指                        刊行东说念主客户                        奕力科技股份有限公司，着名走漏驱动芯片设想公司，刊行东说念主客 奕力科技               指                        户                        北京集创朔方科技股份有限公司，着名走漏驱动芯片设想公司， 集创朔方               指                        刊行东说念主客户                        深圳市爱协生科技股份有限公司，着名走漏驱动芯片设想公司， 爱协生                指                        刊行东说念主客户                        京东方科技集团股份有限公司，A 股上市公司，股票代码： 京东方                指                        维信诺科技股份有限公司，A 股上市公司，股票代码：002387.SZ， 维信诺                指                        着名面板厂商                        友达光电股份有限公司，中国台湾上市公司，股票代码：2409.TW， 友达光电               指                        着名面板厂商                        日蟾光投资控股股份有限公司，中国台湾上市公司，股票代码： 日蟾光                指                        Amkor Technology Inc，安靠科技，好意思股上市公司，股票代码： Amkor              指                        AMKR.O                        颀邦科技股份有限公司，中国台湾上市公司，股票代码： 颀邦科技               指 南茂科技               指   南茂科技股份有限公司，中国台湾上市公司，股票代码：8150.TW                        江 苏 长 电 科 技 股 份 有 限 公 司 ， A 股 上 市 公 司 ，股 票 代 码 ： 长电科技               指 通富微电               指   通富微电子股份有限公司，A 股上市公司，股票代码：002156.SZ 华天科技               指   天水华天科技股份有限公司，A 股上市公司，                                            股票代码：002185.SZ                        苏州晶方半导体科技股份有限公司，A 股上市公司，股票代码： 晶方科技               指                        广东利扬芯片测试股份有限公司，A 股上市公司，股票代码： 利扬芯片               指 魄力科技               指   魄力科技股份有限公司，A 股上市公司，股票代码：688216.SH                        合 肥 颀 中 科 技 股 份 有 限 公 司 ， A 股 上 市 公 司 ，股 票 代 码 ： 颀中科技               指                        合肥晶书册成电路股份有限公司，A 股上市公司，股票代码： 晶书册成               指   688249.SH，着名晶圆制造厂商，位于合肥市概括保税区，主要                        从事面板走漏驱动芯片的晶圆代工                        弗若斯特沙利文公司，成立于 1961 年，总部位于好意思国纽约，是                        一家孤苦的外洋霸术公司，在公共确立 45 个办公室，领有卓著 Frost & Sullivan   指                        构提供了商场投融资及计谋与管理霸术服务 保荐东说念主、保荐机构、主承                    指   海通证券股份有限公司，刊行东说念主保荐机构 销商、海通证券 刊行东说念主讼师              指   安徽天禾讼师事务所，刊行东说念主讼师 天健司帐师              指   天健司帐师事务所（特殊普通合伙），刊行东说念主司帐师 评级机构、中证鹏元          指   中证鹏元资信评估股份有限公司 讲述期                指   2021 年、2022 年及 2023 年      合肥新汇成微电子股份有限公司                  向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 可转债              指    可诊疗公司债券 本次刊行、本期可转债       指    本次刊行东说念主向不特定对象刊行可诊疗公司债券                       《合肥新汇成微电子股份有限公司向不特定对象刊行可诊疗公 本召募阐述书节录         指                       司债券召募阐述书节录》 《公司法》            指    《中华东说念主民共和国公司法》 《证券法》            指    《中华东说念主民共和国证券法》 《公司轨则》           指    《合肥新汇成微电子股份有限公司轨则》 元、万元             指    东说念主民币元、万元 二、专科术语释义 吋                指    英寸的缩写，一吋就是 2.54 厘米                       在芯片上制作凸块，通过在芯片口头制作金属凸块提供芯片电气 Bumping          指    互连的“点”接口，反应了先进制程“以点代线”的发展趋势，                       平日应用于 FC、WLP、CSP、3D 等先进封装                       金凸块制造，是一种利用金凸块接合替代引线键合竣事芯片与基 Gold Bumping     指                       板之间电气互联的制造本事                       Chip Probing 的缩写，即晶圆测试，是一说念用探针对每个晶粒上 CP               指                       的接点进行战争测试其电气脾性，鲜艳出不对格的晶粒的工序                       Chip on Glass 的缩写，即玻璃覆晶封装，是一种将芯片顺利绑定 COG              指                       在玻璃上的封装本事                       Chip on Film/Flex 的缩写，即薄膜覆晶封装，是一种将芯片绑定 COF              指                       在软性基板电路上的封装本事 引脚               指    集成电路里面电路与外围电路的接线 探针               指    一种测试接口，通过电气一语气对芯片参数进行测试                       不错扩大金属的阴极电流密度范围、改善镀层的外不雅、加多溶液 电镀液              指                       抗氧化的安详性等脾性的液体 光刻胶              指    在光辉照耀下，融化度发生变化的耐蚀剂残暴膜材料 Tray 盘           指    晶粒盘，是用于承托晶粒（芯片）的托盘                       Organic Light-Emitting Diode 的缩写，即有机发光二极管，属于 OLED             指                       一种电流型的有机发光走漏本事                       一种封装本事，FC 系 Flip Chip 的缩写，即倒装芯片封装工艺，                       在芯片上制作凸点，然后翻转芯片用回流焊等花样使凸点和 FC               指                       PCB、引线框等衬底相一语气，电性能和热性能比较好，封装体可                       以作念的比较小                       一种封装本事，Wafer Level Packaging 的缩写，即晶圆级封装， WLP              指    一般指顺利在晶圆上进行大多数或是全部的封装测试顺次，之后                       再进行切割（Singulation）制成单颗组件的封装本事                       一种封装本事，Chip Size Package 的缩写，即芯片级封装，是最 CSP              指    新一代的内存芯片封装本事，不错让芯单方面积与封装面积之比超                       过 1:1.14                       一种封装本事，三维立体封装，是在 2D 的基础上进一步向 Z 方                       板型与叠层型三种类型                       营销过程中的需求变异放大阵势被鄙俚地称为“牛鞭效应”，指 牛鞭效应             指                       供应链上的信息流从最终客户向原始供应商端传递时候，由于无 合肥新汇成微电子股份有限公司              向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录                  法有用地竣事信息的分享，使得信息诬蔑而渐渐放大，导致了需                  求信息出现越来越大的波动   本召募阐述书节录中部分算计数与各单项数据之和在余数上可能存在互异， 这些互异是由于四舍五入原因所致。 合肥新汇成微电子股份有限公司                   向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录                  第二节      本次刊行概况 一、刊行东说念主基本情况 公司称号               合肥新汇成微电子股份有限公司 英文称号               Union Semiconductor (Hefei) Co., Ltd. 股本总额               83,485.3281 万元 股票代码               688403 股票简称               汇成股份 股票上市地              上海证券交易所 法定代表东说念主              郑瑞俊 有限公司成立日期           2015 年 12 月 18 日 股份公司成立日期           2021 年 3 月 30 日 上市日期               2022 年 8 月 18 日 注册地址               合肥市新站区合肥概括保税区内 二、本次刊行的配景和目的 （一）本次刊行的配景   走漏驱动芯片封装测试行业属于本事密集型行业，本事壁垒较高，需要企业 具备丰富的坐蓐加工训导。频年来，OLED 走漏驱动芯片不断应用于高端电子消 费居品和新能源汽车上，下贱厂商对于 OLED 走漏驱动芯片的品质要求越来越 高，且集成电路设想和制造业本事不断开首，加速了各式封装本事和工艺水平的 更新开首周期，需要企业不断进行翻新和改进本事水平。   汇成股份耐久专注于走漏驱动芯片封装测试的讨论开发和产业化应用，针对 走漏驱动芯片封装测试过程中的具体工艺或坐蓐安装进行本事研发，自主研发积 累了大宗工艺本事，在行业内具有开首地位。公司的中枢本事包括驱动芯片可靠 性工艺、微间距驱动芯片凸块制造本事、凸块高可靠性结构及工艺、高精度晶圆 研磨薄化本事、高安详性晶圆切割本事、晶圆高精度安详性测试本事、高精度高 效内引脚接合工艺等，突出是金凸块制造本事以黄金当作材料，具有出色的导电 性、机械加工性以及散热性能，可本心透出面板驱动的使用要求。本次募投花样 各制程主要接纳公司进修的工艺，可快速部署干涉坐蓐，保障花样告成实施。 合肥新汇成微电子股份有限公司          向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   集成电路设想与制造行业具有本事和老本密集脾性，行业相聚度较高。基于 对居品良率和成本的考量，封装测试厂商需要经过芯片设想公司较永劫刻的工艺 认证后才能达成耐久和解，故存在较高的供应链门槛。公司凭借安详的居品良率、 全进程的坐蓐服务才智和托福才智获取了行业内着名客户的平日认同，公司所封 测的走漏驱动芯片也被应用于京东方、友达光电等着名厂商的面板，服务才智被 各方和解企业所相信。公司的下旅客户覆盖了公共排行前五和国内排行前十走漏 驱动芯片设想公司中的主要企业，包括联咏科技、天钰科技、集创朔方、奕力科 技、瑞鼎科技、奇景光电、矽创电子等着名走漏驱动芯片设想企业，具备精良的 客户和解基础，大要为本次募投花样的投产运营提供商场救援。要而言之，平日 的客户资源和精良的客户认同度，为公司的业务相连和业务推广提供了匡助，有 助于本次募投花样建成后的产能消化。   跟着社会经济和科学本事的发展，走漏驱动居品不单是应用于智妙手机、电 脑、电视等电子居品，智能家居的兴起使得智能雪柜、空调、家居中控也齐接纳 走漏屏当作智能交互系统。同期，由于新能源汽车的智能驾驶、聪惠座舱理念的 推广，车载用屏尺寸和数目持续上升，车载走漏商场需求快速增长。根据 Frost & Sullivan 分析，由于晶圆产能供给急切，走漏驱动芯片的产量不足，将持续推高 销售价钱，因此走漏驱动芯片封测商场范畴也将随之飞腾，计算在 2025 年达到 够快速消化本次募投花样新增的产能，为本次募投花样的运营提供保障。 （二）本次刊行的目的   公司是国内开首的走漏驱动芯片封装测试服务商，制程包括金凸块制造、晶 圆测试、玻璃覆晶封装和薄膜覆晶封装。公司屡次开展坐蓐线投资扩产，现在已 建成江苏扬州和安徽合肥两大坐蓐基地，由于本事安详且服务完善，在公共范围 内取得了平日认同。 合肥新汇成微电子股份有限公司                 向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录    跟着破钞升级和本事开首，破钞电子居品呈现更薄、更轻的发展趋势，破钞 者也愈加怜爱于具有浮滑设想的电子居品。由于 OLED 走漏屏具有愈加浮滑的 属性，其应用范围缓缓拓展。走漏驱动芯片当作 OLED 屏的上游产业，晶圆封 装和测试服务的需求量也会大幅飞腾。频年来 OLED 走漏屏商场浸透率快速提 升，根据 Frost & Sullivan 数据，2020 年公共 OLED 走漏驱动芯片出货量达到 14.0 亿颗，计算 2025 年公共 OLED 走漏驱动芯片出货量达 24.5 亿颗，商场占比达到    公司当作专科从事于晶圆测试和封装的企业，在走漏驱动芯片封测行业深耕 多年，具备丰富的居品训导和服务本事训导。针对商场发展趋势，公司筹算扩大 在 OLED 范畴的产能配置，然而公司当前的开拓配置无法本心 OLED 走漏驱动 芯片需求快速增长的坐蓐需要。为收拢商场机遇，公司筹算引进先进高效的坐蓐 开拓，栽培 OLED 居品封装测试才智，本心 OLED 走漏驱动芯片快速增长的市 场需求，进一步栽培公司在走漏驱动芯片范畴的竞争上风。    走漏驱动芯片封装测试行业本事水平要求较高、资金需求大、东说念主才概括素养 门槛高、客户认证严格，因此行业进入壁垒较高，国内不错竣事大范畴走漏驱动 芯片封装测试的企业较少。公司在走漏驱动芯片封装测试范畴从业多年，领有扎 实的中枢本事体系和范畴坐蓐训导，凭借先进的封测本事、安详的居品良率与优 质的服务才智，积贮了丰富的客户资源。通过本次募投花样的建立，公司的封装 测试服务才智进一步加强，推行了居品坐蓐范畴，强化了范畴效益，成心于谴责 服务成本，提高单元居品的盈利才智；另一方面，本次募投花样购置的先进封测 开拓，大要本心新式 OLED 居品的坐蓐需求，从而公司大要更快地布局 OLED 走漏驱动芯片封测商场，收拢 OLED 商场机遇。有助于公司安详现存客户的同 时，进行 OLED 商场的开拓，获取更大的商场份额。    跟着我国集成电路产业供应链体系的不断完善，原土走漏驱动芯片产业的发 展远景广袤。开首，第三代走漏本事 OLED 具有能耗低、发光率好、亮度高和 浮滑等优点，在终局开拓中的应用越来越平日，国产厂商的产能范畴快速扩大。 其次，跟着智能网联汽车的兴起，座舱系统对透出面板的需求快速加多，有望拉 动透出面板行业的增长。本次募投花样建成后，公司将扩大 OLED 面板的走漏 合肥新汇成微电子股份有限公司              向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 驱动封装测试范畴，而况拓展车载透出面板商场，扩大国内商场份额，栽培公司 的品牌影响力。 化水平    跟着本事的升级换代，高集成度、木讷耗成为电子居品最主要的发展趋势， 终局用户对性能体验的要求促进了芯片设想、制造与封装的发展。先进封装测试 工艺大要减小芯片占用尺寸、布线长度、厚度等，匡助降木讷耗，提高终局用户 的屏幕交互体验，促使透出面板厂商会优先接纳先进封装测试工艺，因此商场规 模快速增长。公司自主开发的金凸块制造本事顺利在晶圆上形成焊球或金柱，在 此基础上竣事了走漏驱动芯片的晶圆级高密度细间距倒装封装，有助于开发屏占 比高和浮滑化的透出面板，得当举座行业发展趋势。本次募投花样引入先进高效 的坐蓐开拓后大要提高公司针对 OLED 等新式走漏驱动芯片晶圆金凸块制造和 测试服务才智，本心下旅客户不断增长的对先进走漏驱动芯片封装测试的需求。    现在，我国的液晶透出面板产能占到了公共的 60%以上，但我国芯片产业起 步较晚，境外发达国度及地区照旧掌持芯片制程的中枢本事，并占据了主要芯片 商场，因此透出面板上游的芯片制造等高附加值产业大多为境外企业所掌持。在 此配景下，境内企业拓展透出面板居品上游产业链，栽培产业链上游及中游居品 供给才智，竣事全进程国产化大势所趋。本次募投花样的建立，有助于推动芯片 产业链中芯片封测这一顺次的建立，强化国产芯片在晶圆封测这一顺次的本事能 力，使境内产业链举座流转愈加流畅，提高行业的国产化水平。 三、本次刊行概况 （一）本次刊行证券的类型    本次刊行证券的种类为可诊疗为公司 A 股股票的可诊疗公司债券。本次可 诊疗公司债券及将来诊疗的公司 A 股股票将在上海证券交易所科创板上市。 （二）刊行数目    本次刊行的可转债拟召募资金总额 114,870.00 万元，共计 1,148,700 手 （11,487,000 张）。 合肥新汇成微电子股份有限公司                 向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 （三）证券面值和刊行价钱      本次刊行的可诊疗公司债券每张面值为东说念主民币 100 元，按面值刊行。 （四）计算召募资金量及召募资金净额      本次拟刊行可转债的召募资金总额不卓著 114,870.00 万元（含 114,870.00 万 元），扣除刊行用度后计算召募资金净额为 114,252.79 万元。 （五）召募资金专项存储账户      公司照旧制订了召募资金管理联系轨制，本次刊行的召募资金将存放于公司 董事会（或董事会授权东说念主士）指定的召募资金专项账户中。 （六）召募资金投向      公司拟向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募资金总额不卓著 114,870.00 万元（含 114,870.00 万元），扣除刊行用度后的召募资金净额将用于干涉以下项 目：                                                    单元：万元  序号             花样              投资总额         本次召募资金拟干涉金额        圆金凸块制造与晶圆测试扩能花样        圆测试与覆晶封装扩能花样              算计                 138,711.04         114,870.00   注：上述拟使用召募资金已扣除公司第一届董事会第十七次会议决议日前六个月至本次 刊行前新干涉和拟干涉的财务性投资 5,130.00 万元。      在本次刊行可诊疗公司债券召募资金到位之前，公司将根据召募资金投资项 目实施进程的践诺情况通过自有或自筹资金先行干涉，并在召募资金到位后按照 联系法律、法则礼貌的顺次赐与置换。      如本次刊行践诺召募资金（扣除刊行用度后）少于拟干涉本次召募资金总额， 公司董事会将根据召募资金用途的枢纽性和伏击性安排召募资金的具体使用，不 足部分将通过自有资金或自筹花样措置。在不转换本次召募资金投资花样的前提 下，公司董事会可根据花样践诺需求，对上述花样的召募资金干涉轨则和金额进 行得当诊疗。 合肥新汇成微电子股份有限公司             向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 （七）刊行花样与刊行对象   本次刊行的汇成转债向刊行东说念主在股权登记日 2024 年 8 月 6 日（T-1 日）收 市后中国证券登记结算有限使命公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公 司”）登记在册的原股东实行优先配售，原股东优先配售后余额部分（含原股东 抛弃优先配售部分）通过上交所交易系统网上向社会公众投资者刊行，余额由保 荐东说念主（主承销商）包销。   向刊行东说念主原股东优先配售：刊行公告公布的股权登记日 2024 年 8 月 6 日（T-1 日）收市后登记在册的公司整个 A 股股东。   网上刊行：持有中国结算上海分公司证券账户的自然东说念主、法东说念主、证券投资基 金、得当法律礼貌的其他投资者等（国度法律、法则辞谢者之外）。参与可转债 申购的投资者应当得当《对于可诊疗公司债券得当性管理联系事项的奉告》（上 证发〔2022〕91 号）的联系要求。   本次刊行的保荐东说念主（主承销商）的自营账户不得参与网上申购。 （八）向原股东配售的安排   本次向不特定对象刊行的可诊疗公司债券将向刊行东说念主在股权登记日 2024 年   原股东可优先配售的可转债数目为其在股权登记日 2024 年 8 月 6 日（T-1 日）收市后中国结算上海分公司登记在册的持有的汇成股份股份数目按每股配售 为手数，每 1 手（10 张）为一个申购单元，即每股配售 0.001395 手可转债。实 际配售比例将根据可配售数目、可参与配售的股本基数细目。若至本次刊行可转 债股权登记日（T-1 日）公司可参与配售的股本数目发生变化导致优先配售比例 发生变化，刊行东说念主和保荐东说念主（主承销商）将于申购日（T 日）前（含）败露原股 东优先配售比例诊疗公告。   原股东优先配售不足 1 手部分按照精准算法取整，即先按照配售比例和每个 账户股数计较出可认购数目的整数部分，对于计较出不足 1 手的部分（余数保留 三位少许），将整个账户按照余数从大到小的轨则进位（余数同样则或然排序）， 直至每个账户获取的可认购转债加总与原股东可配售总量一致。 合肥新汇成微电子股份有限公司                   向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录    刊行东说念主现存总股本 834,853,281 股，剔除公司回购专户库存股 11,877,470 股 后，可参与原股东优先配售的股本总额为 822,975,811 股。按本次刊行优先配售 比例计较，原股东可优先认购的可转债上限总额为 1,148,700 手。 （九）承销花样及承销期    本次刊行由主承销商以余额包销花样承销，承销期的起止时刻：自 2024 年 （十）刊行用度             花样                          金额       保荐及承销用度                                    350.00 万元          讼师用度                                    75.47 万元          审计用度                                    75.47 万元        资信评级用度                                    47.17 万元  用于本次刊行的信息败露用度                                   56.60 万元        刊行手续费等                                    12.49 万元             算计                                   617.21 万元   注：以上用度均为不含税金额，各项刊行用度可能会根据本次刊行的践诺情况有所增减。 上述表格数据尾差，系四舍五入所酿成。 （十一）证券上市的时刻安排、肯求上市的证券交易所    本次刊行期间的主要日程安排如下：        日期                           刊行安排        T-2 日                     刊登《召募阐述书》及节录、《刊行公告》、《网出发演公告》        T-1 日        网出发演                     刊登《刊行请示性公告》        T日           原股东优先配售（缴付足额资金）                     细目网上中签率        T+1 日        刊登《网上刊行中签率及优先配售结果公告》                     刊登《网上中签结果公告》        T+2 日                     网上投资者根据中签号码证据认购数目并交纳认购款（须确保资                     金账户在 T+2 日日终有饱和的认购资金）        T+3 日        保荐东说念主（主承销商）根据资金到账情况细目最终配售结果和包销 合肥新汇成微电子股份有限公司                向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录        T+4 日      刊登《刊行结果公告》    注：上述日期为交易日。如联系监管部门要求对上述日程安排进行诊疗或遇要紧突发事 件影响刊行，保荐东说念主（主承销商）将实时公告，修改刊行日程。    本次可转债刊行承销期间公司股票正常交易，不进行停牌。    本次肯求向不特定对象刊行的可转债将在上海证券交易所上市。 （十二）本次刊行证券的上市流通    本次刊行扫尾后，公司将尽快肯求本次向不特定对象刊行的可诊疗公司债券 在上海证券交易所上市，具体上市时刻公司将另行公告。    本次刊行的证券不设持有期限定。 四、本次刊行可转债的基本条目 （一）债券期限    本次刊行的可转债期限为自觉行之日起 6 年，即 2024 年 8 月 7 日至 2030 年 （二）面值    本次刊行的可诊疗公司债券每张面值为东说念主民币 100 元，按面值刊行。 （三）债券利率    本次刊行的可诊疗公司债券票面利率为第一年 0.20%、第二年 0.40%、第三 年 0.60%、第四年 1.50%、第五年 1.80%、第六年 2.00%。 （四）转股期限    本次刊行的可转债转股期自可转债刊行扫尾之日 2024 年 8 月 13 日（T+4 日） 起满 6 个月后的第一个交易日（2025 年 2 月 13 日）起至可转债到期日（2030 年 付息款项不另计息）。 （五）评级情况    公司本次刊行的可转债照旧中证鹏元资信评估股份有限公司评级，其中公司 主体信用等第为 AA-，本次可转债信用等第为 AA-，评级瞻望安详。 合肥新汇成微电子股份有限公司         向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   在本次可转债存续期间，评级机构每年至少进行一次追踪评级。如果由于外 部计算环境、本公司本人情况或评级轨范变化等因素，导致本次可转债的信用评 级谴责，将会增大投资者的投资风险，对投资者的利益产生一定影响。 （六）债券持有东说念主会议联系事项   （1）债券持有东说念主的权利   ①依照其所持有的本次可诊疗公司债券数额享有商定利息；   ②根据可诊疗公司债券召募阐述书商定条件将所持有的本次可诊疗公司债 券转为公司股票；   ③根据可诊疗公司债券召募阐述书商定的条件诈欺回售权；   ④依照法律、行政法则及公司轨则的礼貌转让、赠与或质押其所持有的本次 可诊疗公司债券；依照其所持有的本次可诊疗公司债券数额享有商定利息；   ⑤依照法律、公司轨则的礼貌获取关连信息；   ⑥按召募阐述书商定的期限和花样要求公司偿付本次可诊疗公司债券本息；   ⑦依照法律、行政法则等联系礼貌参与或者托福代理东说念主参与债券持有东说念主会议 并诈欺表决权；   ⑧法律、行政法则及公司轨则所赋予的其当作公司债权东说念主的其他权利。   （2）债券持有东说念主的义务   ①着力公司所刊行的本次可诊疗公司债券条目的联系礼貌；   ①依其所认购的本次可诊疗公司债券数额交纳认购资金；   ①着力债券持有东说念主会议形成的有用决议；   ①除法律、法则礼貌及召募阐述书商定之外，不得要求公司提前偿付本次可 诊疗公司债券的本金和利息；   ①法律、行政法则及公司轨则礼貌应当由本次可诊疗公司债券持有东说念主承担的 其他义务。 合肥新汇成微电子股份有限公司          向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   在本次刊行的可诊疗公司债券存续期内及期满赎回期限内，发生下列情形之 一的，公司董事会应召集债券持有东说念主会议：   （1）公司拟变更召募阐述书的商定；   （2）拟修改可诊疗公司债券持有东说念主会议法则；   （3）拟变更受托管理东说念主或受托管理公约的主要内容；   （4）公司未能按期支付当期应付的可诊疗公司债券本息；   （5）公司发生减资（因职工持股筹算、股权激勉或履行事迹承诺导致股份 回购的减资，以及为爱戴公司价值及股东权益所必须回购股份导致的减资之外）、 合并、分立、被托管、斥逐、重整或者肯求歇业；   （6）担保东说念主（如有）或担保物（如有）或其他偿债保障措施发生要紧变化；   （7）债券受托管理东说念主、公司董事会、单独或算计持有本期可转债 10%以上 未偿还债券面值的债券持有东说念主书面提议召开；   （8）公司管理层不成正常履行职责，导致刊行东说念主债务奉赵才智靠近严重不 细目性，需要照章采选行径的；   （9）公司淡薄要紧债务重组决策的；   （10）发生其他对债券持有东说念主权益有要紧内容影响的事项；   （11）根据法律、行政法则、中国证监会、上海证券交易所及可诊疗公司债 券持有东说念主会议法则的礼貌，应当由债券持有东说念主会议审议并决定的其他事项。   下列机构或东说念主士不错提议召开债券持有东说念主会议：   （1）债券受托管理东说念主；   （2）公司董事会；   （3）单独或算计持有当期未偿还的可转债面值总额 10%以上的债券持有东说念主 书面提议；   （4）联系法律法则、中国证监会、上海证券交易所礼貌的其他机构或东说念主士。 合肥新汇成微电子股份有限公司           向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   （1）向会议提交的每一议案应由与会的有权出席债券持有东说念主会议的债券持 有东说念主或其肃肃托福的代理东说念主投票表决。每一张未偿还的债券（面值为东说念主民币 100 元）领有一票表决权。   归并表决权只可采用现场、收集或其他表决花样中的一种。归并表决权出现 相通表决的以第一次投票结果为准。   （2）公告的会议奉告载明的各项拟审议事项或归并拟审议事项内并排的各 项议题应当逐项分开审议、表决。除因不可抗力等特殊原因导致会议中止或不成 作出决议外，会议不得对会议奉告载明的拟审议事项进行扬弃或不予表决。会议 对归并事项有不同提案的，应以提案淡薄的时刻轨则进行表决，并作出决议。   债券持有东说念主会议不得就未经公告的事项进行表决。债券持有东说念主会议审议拟审 议事项时，不得对拟审议事项进行变更，任何对拟审议事项的变更应被视为一个 新的拟审议事项，不得在本次会议上进行表决。   （3）债券持有东说念主会议采选记名花样投票表决。债券持有东说念主或其代理东说念主对拟 审议事项表决时，只可投票暗意：同意或反对或弃权。未填、错填、笔迹无法辨 认的表决票所持有表决权对应的表决结果应计为废票，不计入投票结果。未投的 表决票视为投票东说念主抛弃表决权，不计入投票结果。   （4）债券持有东说念主进行表决时，每一张未偿还的债券享有一票表决权，下述 债券持有东说念主在债券持有东说念主会议上不错发表看法，但莫得表决权，而况其所代表的 本期可转债张数不计入出席债券持有东说念主会议的出席张数：   ①债券持有东说念主为持有公司 5%以上股权的公司股东；   ②上述公司股东、刊行东说念主及担保东说念主（如有）的关联方。   （5）会议设监票东说念主两名，负责会议计票和监票。监票东说念主由会议主席推选并 由出席会议的债券持有东说念主（或债券持有东说念主代理东说念主）担任。与公司关连联关系的债 券持有东说念主极度代理东说念主不得担任监票东说念主。   每一审议事项的表决投票时，应当由至少两名债券持有东说念主（或债券持有东说念主代 理东说念主）归并名公司授权代表参加盘点，并由盘点东说念主马上公布表决结果。讼师负责 合肥新汇成微电子股份有限公司         向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 见证表决过程。   （6）会议主席根据表决结果证据债券持有东说念主会议决议是否获取通过，并应 当在会上文书表决结果。决议的表决结果应载入会议纪录。   （7）会议主席如果对提交表决的决议结果有任何怀疑，不错对所投票数进 行从头点票；如果会议主席未提议从头点票，出席会议的债券持有东说念主（或债券持 有东说念主代理东说念主）对会议主席文书结果有异议的，有权在文书表决结果后立即要求重 新点票，会议主席应当即时组织从头点票。   （8）除本法则另有礼貌外，债券持有东说念主会议须经出席会议的代表二分之一 以上本期未偿还债券面值总额的债券持有东说念主（或债券持有东说念主代理东说念主）同意方能形 成有用决议。   （9）债券持有东说念主会议决议自表决通过之日起收效，但其中需经有权机构批 准的，经有权机构批准后方能收效。依照关连法律、法则、《召募阐述书》和本 法则的礼貌，经表决通过的债券持有东说念主会议决议对本次可转债全体债券持有东说念主 （包括未参加会议或昭示不同看法的债券持有东说念主）具有法律管制力。   任何与本次可转债关连的决议如果导致变更刊行东说念主与债券持有东说念主之间的权 利义务关系的，除法律、法则、部门规章和《召募阐述书》明确礼貌债券持有东说念主 作出的决议对刊行东说念主有管制力外：   ①如该决议是根据债券持有东说念主的提议作出的，该决议经债券持有东说念主会议表决 通过并经刊行东说念主书面同意后，对刊行东说念主和全体债券持有东说念主具有法律管制力；   ②如果该决议是根据刊行东说念主的提议作出的，经债券持有东说念主会议表决通事后， 对刊行东说念主和全体债券持有东说念主具有法律管制力。 （七）转股价钱诊疗的原则及花样   本次刊行的可转债的运转转股价钱为 7.70 元/股，不低于召募阐述书公告日 前二十个交易日公司 A 股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、 除息引起股价诊疗的情形，则对诊疗前交易日的交易价按经过相应除权、除息调 整后的价钱计较）和前一个交易日公司 A 股股票交易均价。 合肥新汇成微电子股份有限公司               向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   前二十个交易日公司 A 股股票交易均价=前二十个交易日公司 A 股股票交易 总额/该二十个交易日公司 A 股股票交易总量；   前一个交易日公司 A 股股票交易均价=前一个交易日公司 A 股股票交易总额 /该日公司 A 股股票交易总量。   在本次刊行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括 因本次刊行的可诊疗公司债券转股而加多的股本）或配股、派送现款股利等情况 使公司股份发生变化时，将按下述公式进行转股价钱的诊疗（保留少许点后两位， 终末一位四舍五入）：   派送股票股利或转增股本：P1=P0/(1+n)；   增发新股或配股：P1=(P0+A×k)/(1+k)；   上述两项同期进行：P1=(P0+A×k)/(1+n+k)；   派送现款股利：P1=P0-D；   上述三项同期进行：P1＝(P0-D+A×k)/(1+n+k)   其中：P0 为诊疗前转股价，n 为派送股票股利或转增股本率，k 为增发新股 或配股率，A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现款股利，P1 为诊疗后转 股价。   当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将循序进行转股价钱诊疗， 并在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）或中国证监会指定的其他上市 公司信息败露媒体上刊登董事会决议公告，并于公告中载明转股价钱诊疗日、调 整办法及暂停转股期间（如需）。当转股价钱诊疗日为本次刊行的可诊疗公司债 券持有东说念主转股肯求日或之后，诊疗股份登记日之前，则该持有东说念主的转股肯求按公 司诊疗后的转股价钱实施。   当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数 量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次刊行的可诊疗公司债券持有东说念主的债 权利益或转股养殖权益时，公司将视具体情况按照公说念、平允、公允的原则以及 充分保护本次刊行的可诊疗公司债券持有东说念主权益的原则诊疗转股价钱。关连转股 合肥新汇成微电子股份有限公司         向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 价钱诊疗内容及操作办法将依据届时国度关连法律法则、证券监管部门和上海证 券交易所的联系礼貌来制订。 （八）转股价钱向下修正条目   在本次刊行的可诊疗公司债券存续期间，当公司A股股票在职意一语气三十个 交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价钱的85%时，公司董事 会有权淡薄转股价钱向下修正决策并提交公司股东大会表决。   上述决策须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。 股东大会进行表决时，持有本次刊行的可诊疗公司债券的股东应当笼罩。修正 后的转股价钱应不低于该次股东大会召开日前二十个交易日公司A股股票交易 均价和前一个交易日公司A股股票交易均价之间的较高者，同期修正后的转股价 格不低于最近一期经审计的每股净资产和股票面值。转股价钱不得进取修正。   若在前述三十个交易日内发生过转股价钱诊疗的情形，则在转股价钱诊疗 日前的交易日按诊疗前的转股价钱和收盘价计较，在转股价钱诊疗日及之后的 交易日按诊疗后的转股价钱和收盘价计较。   如公司决定向下修正转股价钱时，公司将在上海证券交易所网站或中国证监 会指定的其他信息败露媒体上刊登联系公告，公告修正幅度、股权登记日和暂停 转股期间（如需）等联系信息。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价钱修 正日），脱手还原转股肯求并实施修正后的转股价钱。若转股价钱修正日为转股 肯求日或之后，且为诊疗股份登记日之前，该类转股肯求应按修正后的转股价钱 实施。 （九）转股股数细目花样以及转股时不足一股金额的处理办法   债券持有东说念主在转股期内肯求转股时，转股数目的计较花样为 Q=V/P，并以去 尾法取一股的整数倍。其中：Q：指可诊疗公司债券的转股数目；V：指可诊疗 公司债券持有东说念主肯求转股的可诊疗公司债券票面总金额；P：指肯求转股当日有 效的转股价钱。 合肥新汇成微电子股份有限公司           向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   可诊疗公司债券持有东说念主肯求诊疗成的股份须为整数股。转股时不足诊疗 1 股 的可诊疗公司债券余额，公司将按照中国证监会、上海证券交易所等部门的关连 礼貌，在转股日后的五个交易日内以现款兑付该部分可诊疗公司债券的票面余额 以及该余额对应确当期应计利息，按照四舍五入原则精准到 0.01 元。 （十）赎回条目   在本次刊行的可诊疗公司债券期满后五个交易日内，公司将按债券面值的   在本次刊行的可诊疗公司债券转股期内，当下述两种情形的率性一种出当前， 公司有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回全部或部分未转股的可 诊疗公司债券：   （1）在转股期内，如果公司股票在一语气三十个交易日中至少十五个交易日 的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；   （2）当本次刊行的可诊疗公司债券未转股余额不足 3,000 万元时。   上述当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365   IA：指当期应计利息；   B：指本次刊行的可诊疗公司债券持有东说念主办有的可诊疗公司债券票面总金额；   i：指可诊疗公司债券已往票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的践诺日期天 数（算头不算尾）。   若在前述三十个交易日内发生过转股价钱诊疗的情形，则在诊疗前的交易日 按诊疗前的转股价钱和收盘价计较，诊疗日及诊疗后的交易日按诊疗后的转股价 格和收盘价计较。 合肥新汇成微电子股份有限公司         向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 （十一）回售条目   在本次刊行的可诊疗公司债券终末两个计息年度，如果公司股票在职何连 续三十个交易日的收盘价钱低于当期转股价的 70%时，可诊疗公司债券持有东说念主 有权将其持有的全部或部分可诊疗公司债券按面值加上圈套期应计利息的价钱 回售给公司，当期应计利息的计较花样参见“（十）赎回条目”的联系内容。   若在前述三十个交易日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、 增发新股（不包括因六个月后的第一个交易日起而加多的股本）、配股以及派 发现款股利等情况而诊疗的情形，则在诊疗前的交易日按诊疗前的转股价钱和 收盘价钱计较，在诊疗后的交易日按诊疗后的转股价钱和收盘价钱计较。如果 出现转股价钱向下修正的情况，则上述一语气三十个交易日须从转股价钱诊疗之 后的第一个交易日起从头计较。   本次刊行的可诊疗公司债券终末两个计息年度，可诊疗公司债券持有东说念主在 每个计息年度回售条件初度本心后可按上述商定条件诈欺回售权一次，若在首 次本心回售条件而可诊疗公司债券持有东说念主未在公司届时公告的回售申报期内申 报并实施回售的，该计息年度不成再诈欺回售权，可诊疗公司债券持有东说念主不成 屡次诈欺部分回售权。   若公司本次刊行的可诊疗公司债券召募资金投资花样的实施情况与公司在 召募阐述书中的承诺情况比较出现要紧变化，且该变化被中国证监会或上海证券 交易所认定为转换召募资金用途的，可诊疗公司债券持有东说念主享有一次以面值加上 当期应计利息的价钱向公司回售其持有的全部或部分可诊疗公司债券的权利，可 诊疗公司债券持有东说念主在本心附加回售条件后，不错在附加回售申报期内进行回售， 在该次附加回售申报期内作假施回售的，不应再诈欺附加回售权。   当期应计利息的计较花样参见“（十）赎回条目”的联系内容。 （十二）转股年度关连股利的包摄   因本次刊行的可转债转股而加多的公司 A 股股票享有与原 A 股股票同等的 合肥新汇成微电子股份有限公司           向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 权益，在股利披发的股权登记日当日下昼收市后登记在册的整个 A 股普通股股 东（含因可转债转股形成的股东）均参与当期股利分拨，享有同等权益。 （十三）还本付息的期限和花样   本次刊行的可诊疗公司债券接纳每年付息一次的付息花样，到期奉赵未偿还 的可诊疗公司债券本金并支付终末一年利息。   计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可诊疗公司债券持有东说念主按持有的 可诊疗公司债券票面总金额自可诊疗公司债券刊行首日起每满一年可享受确当 期利息。   年利息的计较公式为：I=B×i   I：指年利息额；   B：指本次刊行的可诊疗公司债券持有东说念主在计息年度（以下简称“已往”或 “每年”）付息债权登记日持有的本次可诊疗公司债券票面总金额；   i：指本次可诊疗公司债券确已往票面利率。   （1）本次刊行的可诊疗公司债券接纳每年付息一次的付息花样，计息肇始 日为本次可诊疗公司债券刊行首日。   （2）付息日：每年的付息日为本次刊行的可诊疗公司债券刊行首日起每满 一年确当日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺脱期间 不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。   （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日， 公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付已往利息。在付息债权登记日前 （包括付息债权登记日）肯求诊疗成公司股票的可诊疗公司债券，公司不再向其 持有东说念主支付本计息年度及以后计息年度的利息。   （4）本次可诊疗公司债券持有东说念主所获取利息收入的应付税项由持有东说念主承担。 合肥新汇成微电子股份有限公司          向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   公司将在本次可转债期满后五个就业日内办理完结偿还债券余额本息的事 项。 （十四）组成可转债毁约的情形、毁约使命极度承担花样以及可转债发生毁约 后的诉讼、仲裁或其他争议措置机制   在本次债券存续期内，以下事件组成刊行东说念主在债券受托管理公约和本次债券 项下的毁约事件：   （1）公司未能按时完成本次债券或本期债券的本息兑付；   （2）除债券受托管理公约另有商定外，公司不履行或违犯债券受托管理协 议对于公司义务的礼貌，出售要紧资产甚至对公司本次债券或本期债券的还本付 息才智产生内容不利影响；   （3）公司丧失奉赵才智、被法院指定收受东说念主或已脱手与歇业、清理联系的 诉讼顺次；   （4）公司发生未能奉赵到期债务的毁约情况；债务种类包括但不限于中期 单子、短期融资券、企业债券、公司债券、可诊疗债券、可分离债券等顺利融资 债务，以及银行贷款、承兑汇票等盘曲融资债务；   （5）公司未按照债券持有东说念主会议法则礼貌的顺次，暗自变更本次债券或本 期债券召募资金用途；   （6）其他对本次债券或本期债券的按期付息兑付产生要紧不利影响的情形。   上述毁约事件发生时，刊行东说念主应当承担相应的毁约使命，包括但不限于按照 召募阐述书的商定向可转债持有东说念主实时、足额支付本金及/或利息以及踯躅支付 本金及/或利息产生的罚息、毁约金等，并就可转债受托管理东说念主因公司毁约事件 承担联系使命酿成的损失赐与补偿。 合肥新汇成微电子股份有限公司                        向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录      受托管理公约项下所产生的或与受托管理公约关连的任何争议，开首应在争 议各方之间协商措置。如果协商措置不成，两边商定通过向受托管理东说念主住所所在 地有统帅权东说念主民法院拿告状讼花样措置争议。      当产生任何争议及任何争议正按前条商定进行措置时，除争议事项外，各方 有权无间诈欺受托管理公约项下的其他权利，并应履行受托管理公约项下的其他 义务。 五、本次刊行的关连机构 （一）刊行东说念主 称号               合肥新汇成微电子股份有限公司 法定代表东说念主            郑瑞俊 住所               合肥市新站区合肥概括保税区内 董事会文书            奚勰 筹办电话             0551-67139968-7099 传真号码             0551-67139968-7099 （二）保荐东说念主（主承销商） 称号               海通证券股份有限公司 法定代表东说念主            周杰 住所               上海市广东路 689 号 筹办电话             021-23219000 传真号码             021-63411627 保荐代表东说念主            赵庆辰、何立 花样协办东说念主            秦寅臻 其他花样组成员          陈杰、邢丞栋、李翔 （三）讼师事务所 称号              安徽天禾讼师事务所 机构负责东说念主           卢贤榕 住所              合肥市庐阳区濉溪路 278 号钞票广场 B 座东区 16 层 筹办电话            0551-62642792 合肥新汇成微电子股份有限公司                    向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 传真号码         0551-62620450 承办讼师         卢贤榕、陈磊、孙静 （四）司帐师事务所 称号           天健司帐师事务所（特殊普通合伙） 机构负责东说念主        王国海 住所           浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 筹办电话         0571-88216888 传真号码         0571-88216999 承办注册司帐师      向晓三、许红瑾 （五）肯求上市的证券交易所 称号           上海证券交易所 住所           上海市浦东新区杨高南路 388 号 电话           021-68808888 传真           021-68804868 （六）资信评级机构 机构称号         中证鹏元资信评估股份有限公司 法定代表东说念主        张剑文 住所           深圳市福田区深南大路 7008 号阳光高尔夫大厦 3 楼 筹办电话         0755-82872897 传真号码         0755-82872090 承办评级东说念主员       董斌、李爱文 （七）收款银行 开户行              上海银行徐汇支行 户名               海通证券股份有限公司 账号               03004485897 （八）证券登记机构 称号               中国证券登记结算有限使命公司上海分公司 筹办地址             上海市浦东新区杨高南路 188 号 筹办电话             021-58708888 合肥新汇成微电子股份有限公司                  向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 传真               021-58899400 六、刊行东说念主与本次刊行关连的中介机构的关系      截止 2023 年 12 月 31 日，保荐机构子公司海通翻新证券投资有限公司持有 汇成股份 6,678,826 股，持股比例 0.80%；海通新动能持有汇成股份 12,727,273 股，持股比例 1.52%，保荐机构子公司海通开元持有海通新能源 51.00%股权， 海通新能源系海通新动能实施事务合伙东说念主并持股 0.67%，海通开元另持有海通新 动能 19.33%股权；保荐机构子公司上海海通证券资产管理有限公司资管业务持 有汇成股份 6,868 股，持股比例 0.00082%；保荐机构养殖居品与交易部多空互换 对冲账户持有汇成股份 43,002 股，持股比例 0.0052%。除此之外，刊行东说念主与本次 刊行关连的保荐东说念主、承销机构、证券服务机构极度负责东说念主、高档管理东说念主员、承办 东说念主员之间不存在顺利或盘曲的股权关系或其他权益关系。 合肥新汇成微电子股份有限公司                            向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录                            第三节   刊行东说念主基本情况 一、本次刊行前的股本总额及前十名股东的持股情况 （一）股本结构       截止 2023 年 12 月 31 日，公司总股本为 83,485.3281 万股，具体情况如下：  序号                    股东性质               持股数目（万股）                      占公司总股本比例                       算计                          83,485.33                   100.00% （二）前十名股东的持股情况       截止 2023 年 12 月 31 日，公司前十大股东持股情况如下表所示：                                           持股数目          持股比例            持有有限售条件  序号           股东称号            股东性质                                           （万股）           （%）            股份数目（万股）                             境内非国有                             法东说念主                             境内非国有                             法东说念主                             境内非国有                             法东说念主         四川鼎祥股权投资            境内非国有         基金有限公司              法东说念主                             境内非国有                             法东说念主         安徽正奇资产管理            境内非国有         有限公司                法东说念主                       算计                  40,474.99         48.48           25,359.60 合肥新汇成微电子股份有限公司                        向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 二、公司控股股东、践诺适度东说念主基本情况 （一）控股股东      截止 2023 年 12 月 31 日，扬州新瑞连持有刊行东说念主 20.85%的股份，系刊行东说念主 控股股东，扬州新瑞连具体情况如下： 企业称号                扬州新瑞连投资合伙企业（有限合伙） 成立时刻                2014 年 5 月 13 日 认缴出资额               50 万元 实缴出资额               50 万元                     扬州高新本事产业开发区纵沿途与横三路交壤处管委会大楼 注册地址                     内 12 楼 1202 室 实施事务合伙东说念主             杨会 计算范围                从事非证券股权投资行动及联系霸术服务。 主营业务                投资管理 与刊行东说念主主营业务关系          无      截止 2023 年 12 月 31 日，扬州新瑞连的合伙东说念主组成如下： 序号      合伙东说念主姓名           合伙东说念主性质           出资额（万元）        出资比例（%）                算计                              50.00             100.00      最近一年，扬州新瑞连的主要财务数据如下：                                                                 单元：万元             花样                             2023.12.31/2023 年度             总资产                                                 39,687.88             净资产                                                    51.54            营业收入                                                           -             净利润                                                      0.02      注：上表中财务数据未经审计。 （二）践诺适度东说念主      郑瑞俊、杨会系鸳侣关系。 合肥新汇成微电子股份有限公司             向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   截止 2023 年 12 月 31 日，郑瑞俊持有汇成投资 70%的股份，为汇成投资的 践诺适度东说念主，并通过汇成投资盘曲适度刊行东说念主 4.52%的股份；郑瑞俊持有香港宝 信 50.80%的股权，为香港宝信第一大股东，且香港宝信其他股东持股较为溜达， 故郑瑞俊为香港宝信的践诺适度东说念主，通过香港宝信盘曲适度刊行东说念主 1.50%的股份； 郑瑞俊担任合肥芯成的实施事务合伙东说念主，为合肥芯成的践诺适度东说念主，通过合肥芯 成盘曲适度刊行东说念主 1.33%的股份。   截止 2023 年 12 月 31 日，杨会顺利持有刊行东说念主 2.83%的股份；同期，杨会 担任扬州新瑞连的实施事务合伙东说念主，为扬州新瑞连的践诺适度东说念主，通过扬州新瑞 连盘曲适度刊行东说念主 20.85%的股份。   郑瑞俊、杨会顺利持有及盘曲适度刊行东说念主股份的情况具体如下图所示：   综上，郑瑞俊、杨会鸳侣算计共同适度刊行东说念主 31.02%的股份表决权，同期 郑瑞俊担任刊行东说念主董事长、总司理，对公司要紧决策及计算管理具有决定性影响， 郑瑞俊、杨会为公司共同践诺适度东说念主。   公司践诺适度东说念主的基本信息如下：   郑瑞俊先生，中国台湾东说念主士，台湾住户来回大陆通行证号 0070****。 合肥新汇成微电子股份有限公司              向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   杨会女士，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码 341127198205******。 （三）上市以来控股股东、践诺适度东说念主变化情况   公司自上市以来，控股股东、践诺适度东说念主均未发生变化。 （四）控股股东及践诺适度东说念主顺利或盘曲持有刊行东说念主的股份被质押、冻结或潜 在纠纷的情况   截止 2023 年 12 月 31 日，公司控股股东、践诺适度东说念主顺利或盘曲持有刊行 东说念主的股份不存在被质押、冻结或潜在纠纷的情况。 （五）践诺适度东说念主对其他企业的投资情况   截止本召募阐述书签署日，除公司及子公司、控股股东扬州新瑞连外，公司 践诺适度东说念主郑瑞俊、杨会主要对外投资情况如下：                                         出资比例/   姓名             对外投资企业称号                                        持股比例（%）          合肥芯成                                    37.91          合肥宝芯                                    23.98          合肥汇芯                                    22.52          香港宝信                                    50.80  郑瑞俊     汇成投资                                    70.00          瑞成建筑                                    80.00          瑞成投资                                    70.00          百瑞发投资                                   50.96          天虹科技                                     6.37          南京邦盛聚沣创业投资合伙企业（有限合伙）                    37.04   杨会     苏州邦盛聚泽创业投资企业（有限合伙）                       9.98          苏州盛泽邦盛后果转换创业投资合伙企业（有          限合伙） 合肥新汇成微电子股份有限公司                       向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录             第四节   财务司帐信息与管理层分析    本节援用的财务司帐数据中，公司 2021 年、2022 年和 2023 年财务司帐数 据均引自经审计的财务讲述。投资者欲对本公司的财务景色、计算后果和现款流 量等进行更详备的了解，还应阅读审计讲述和财务讲述全文，以获取全部的财务 贵府。 一、司帐师事务所的审计看法类型及枢纽性水平 （一）审计看法类型    公司已礼聘天健司帐师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度、2022 年 度以及 2023 年度的财务报表进行审计，并出具了“天健审〔2022〕278 号”、 “天健审〔2023〕2878 号”和“天健审〔2024〕2278 号”无保属看法的审计报 告。    天健司帐师觉得：刊行东说念主的财务报表在整个要紧方面按照企业司帐准则的规 定编制，公允响应了刊行东说念主 2021 年 12 月 31 日、2022 年 12 月 31 日和 2023 年 流量。      （二）枢纽性水平    公司在本节败露的与财务司帐信息联系的要紧事项轨范为已往营业收入金 额的 0.5%，或者虽未达到已往营业收入金额的 0.5%，但公司觉得较为枢纽的相 关事项。 二、刊行东说念主财务报表 （一）合并资产欠债表                                                             单元：万元        花样          2023.12.31           2022.12.31       2021.12.31 货币资金                    11,014.13            12,978.32         4,636.23 交易性金融资产                  2,019.23            60,144.17                - 应收账款                    23,124.61            10,891.96        17,517.42 预支款项                       114.33               582.18           288.63 合肥新汇成微电子股份有限公司                     向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录        花样        2023.12.31           2022.12.31       2021.12.31 其他应收款                     39.47               136.79            19.49 存货                    23,699.77            20,568.76        17,063.90 一年内到期的非流动资产            1,044.94                    -                - 其他流动资产                 4,198.15            12,279.52         7,015.43 流动资产算计                65,254.63           117,581.70        46,541.09 其他非流动金融资产              5,000.00                    -                - 固定资产                 239,511.30           174,795.26       146,287.78 在建工程                  18,068.39             7,797.22         3,259.23 使用权资产                    398.31               409.53                - 无形资产                   2,574.61             1,773.22         1,711.90 递延所得税资产                  373.01             1,788.41                - 其他非流动资产               28,449.43            15,417.91         5,992.01 非流动资产算计              294,375.06           201,981.55       157,250.92 资产整个                 359,629.70           319,563.25       203,792.02 短期告贷                  18,559.36                    -        36,760.64 应付单子                     399.60                    -                - 应付账款                  14,132.99             8,362.18         8,406.27 合同欠债                     290.64             5,037.65            47.11 应付职工薪酬                 2,606.78             1,697.63         1,145.71 应交税费                     163.02               156.59            76.59 其他应付款                     64.74                24.32            36.53 一年内到期的非流动欠债              236.17               188.75         2,503.22 其他流动欠债                    35.29               646.54                - 流动欠债算计                36,488.59            16,113.67        48,976.08 耐久告贷                           -                   -         5,387.14 租借欠债                     126.85               217.71                - 递延收益                   9,811.19            11,405.66        10,068.68 递延所得税欠债                        -            1,455.62                - 非流动欠债算计                9,938.04            13,078.99        15,455.82 欠债算计                  46,426.63            29,192.66        64,431.90 股本                    83,485.33            83,485.33        66,788.26 老本公积                 213,563.65           210,282.67        93,738.76 其他概括收益                         -               47.00                - 合肥新汇成微电子股份有限公司                      向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录        花样        2023.12.31            2022.12.31           2021.12.31 盈余公积                   5,125.59              3,020.85             1,233.81 未分拨利润                 11,028.50             -6,465.26           -22,400.72 包摄于母公司股东权益合 计 股东权益算计               313,203.07            290,370.59           139,360.11 欠债和股东权益整个            359,629.70            319,563.25           203,792.02 （二）合并利润表                                                                单元：万元         花样         2023 年度              2022 年度             2021 年度 一、营业收入                 123,829.30            93,965.28           79,569.99 二、营业总成本                106,315.45            79,888.49           67,173.00 其中：营业成本                 91,077.63            66,978.21           56,001.84 税金及附加                         444.67            436.08              228.55 销售用度                          840.96            904.06              549.42 管理用度                     6,666.60             5,216.50            4,055.28 研发用度                     7,885.72             6,514.01            6,060.30 财务用度                      -600.12              -160.36              277.62 其中：利息用度                        -0.48            873.63               27.17    利息收入                       210.23            223.42               83.97 加：其他收益                   2,202.13             2,065.51            1,909.22 投资收益（损失以“-”号填 列） 其中：以摊余成本计量的金 融资产隔断证据收益 公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”                           -639.70               338.79             -111.38 号填列） 资产减值损失（损失以“-”                          -1,015.75           -1,440.82             -907.42 号填列） 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（失掉以“-” 号填列） 加：营业外收入                        84.63            536.04              423.16 减：营业外支拨                       367.49                70.48                3.98 四、利润总额（失掉总额以 “-”号填列） 合肥新汇成微电子股份有限公司               向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录       花样         2023 年度          2022 年度          2021 年度 减：所得税用度                -40.21          -332.80                  - 五、净利润（净失掉以“-” 号填列） 持续计算净利润（净失掉以 “-”号填列） 包摄于母公司整个者的净利 润（净失掉以“-”号填列） 少数股东损益（净失掉以“-”                               -                -                - 号填列） 六、其他概括收益的税后净                        -47.00           47.00                   - 额 包摄于母公司整个者的其他                        -47.00           47.00                   - 概括收益的税后净额 七、概括收益总额            19,551.51        17,769.49        14,031.82 包摄于母公司整个者的概括 收益总额 八、每股收益 （一）基本每股收益                  0.23             0.24             0.21 （二）稀释每股收益                  0.23             0.24             0.21 （三）合并现款流量表                                                     单元：万元       花样         2023 年度          2022 年度          2021 年度 一、计算行动产生的现款流 量 销售商品、提供劳务收到的 现款 收到的税费返还              6,108.08        11,689.65         1,769.77 收到其他与计算行动关连的 现款 计算行动现款流入小计         119,274.91       127,970.16        84,810.83 购买商品、接受劳务支付的 现款 支付给职工以及为职工支付 的现款 支付的各项税费               460.19           498.92           269.93 支付其他与计算行动关连的 现款 计算行动现款流出小计          84,128.95        67,855.99        55,270.94 计算行动产生的现款流量净 额 二、投资行动产生的现款流 量 合肥新汇成微电子股份有限公司               向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录       花样         2023 年度         2022 年度         2021 年度 收回投资收到的现款          169,800.00       83,000.00               - 取得投资收益收到的现款          1,221.39          200.52               - 处置固定资产、无形资产和 其他耐久资产收回的现款净          589.42          2,316.31       1,041.36 额 投资行动现款流入小计         171,610.81       85,516.83        1,041.36 购建固定资产、无形资产和 其他耐久资产支付的现款 投资支付的现款            107,800.00      165,000.00               - 投资行动现款流出小计         226,619.17      223,261.58       39,632.75 投资行动产生的现款流量净                    -55,008.35      -137,744.76     -38,591.39 额 三、筹资行动产生的现款流 量 领受投资收到的现款                    -     135,142.95        9,995.28 取得告贷收到的现款           18,542.33       38,349.92       52,998.77 收到其他与筹资行动关连的                              -         250.00        3,085.00 现款 筹资行动现款流入小计          18,542.33      173,742.87       66,079.05 偿还债务支付的现款                    -      82,763.98       46,920.02 分拨股利、利润或偿付利息 支付的现款 支付其他与筹资行动关连的 现款 筹资行动现款流出小计            642.73        88,149.35       57,080.83 筹资行动产生的现款流量净 额 四、汇率变动对现款及现款 等价物的影响 五、现款及现款等价物净增                     -1,913.56         8,291.93        -315.61 加额 加：期初现款及现款等价物 余额 六、期末现款及现款等价物 余额 三、财务报表的编制基础   公司以持续计算假定为基础，按照财政部颁布的《企业司帐准则》以及各项 具体司帐准则及联系礼貌编制财务报表。 合肥新汇成微电子股份有限公司               向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 四、合并财务报表范围及变化情况 （一）子公司情况                                                        单元：万元      公司称号          主营业务               注册老本            持股比例                  从事走漏驱动芯片的 江苏汇成光电有限公司       金凸块制造及封装测                56,164.02       100.00%                  试服务 （二）讲述期内合并财务报表范围变化情况   讲述期内，刊行东说念主合并财务报表范围未发生变化。 五、公司讲述期内的主要财务目的及相配常性损益明细表 （一）主要财务目的   讲述期内，公司主要财务目的如下表：        花样           2023.12.31       2022.12.31       2021.12.31 流动比率（倍）                       1.79            7.30            0.95 速动比率（倍）                       1.14            6.02            0.60 资产欠债率（合并）                 12.91%            9.14%          31.62% 资产欠债率（母公司）                   9.72%          7.48%          26.17%        花样           2023 年度          2022 年度          2021 年度 应收账款盘活率（次）                    6.92            6.28            4.58 存货盘活率（次）                      3.95            3.40            3.66 息税折旧摊销前利润（万元）           47,730.24        39,909.84       31,195.48 利息保障倍数（倍）                        /           20.91          517.42 每股计算行动现款流量（元）                 0.42            0.72            0.44 每股净现款流量（元）                   -0.02            0.10                 - 注 1：上述财务目的计较公式如下： （1）流动比率＝流动资产/流动欠债 （2）速动比率＝（流动资产-存货）/流动欠债 （3）资产欠债率=（欠债总额/资产总额）×100% （4）应收账款盘活率＝营业收入/应收账款平均余额 （5）存货盘活率＝营业成本/存货平均余额 （6）每股计算行动现款流量＝计算行动产生的现款流量净额/期末股本总额 （7）每股净现款流量＝现款及现款等价物净加多额/期末股本总额 （8）利息保障倍数=（利润总额＋利息用度）/利息用度 注 2：2023 年度公司利息用度为负，因此未计较利息保障倍数，下同。 合肥新汇成微电子股份有限公司                     向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 （二）净资产收益率及每股收益    根据中国证监会《公开刊行证券的公司信息败露编报法则第 9 号净资产收益 率和每股收益的计较及败露》（2010 年纠正），公司讲述期内净资产收益率及 每股收益如下：    讲述期内，公司加权平均净资产收益率如下表所示：                                       加权平均净资产收益率          利润花样 包摄于公司普通股股东的加权平均 净资产收益率（%） 扣除相配常性损益后包摄于公司普 通股股东的加权平均净资产收益率                     5.57         6.54         7.17 （%）    讲述期内，公司基本每股收益及稀释每股收益如下表所示：                     基本每股收益（元/股）              稀释每股收益（元/股）      利润花样 包摄于公司普通股股东 的净利润 扣除相配常性损益后归 属于公司普通股股东的          0.20     0.17      0.14     0.20 0.17 0.14 净利润     注：上述目的的计较公式如下：     其中：P0 分别对应于包摄于公司普通股股东的净利润、扣除相配常性损益后包摄于公司 普通股股东的净利润；NP 为包摄于公司普通股股东的净利润；E0 为包摄于公司普通股股东 的期初净资产；Ei 为讲述期刊行新股或债转股等新增的、包摄于公司普通股股东的净资产； Ej 为讲述期回购或现款分成等减少的、包摄于公司普通股股东的净资产；M0 为讲述期月份 数；Mi 为新增净资产次月起至讲述期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至讲述期期 末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、包摄于公司普通股股东的净资产增减变动； Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至讲述期期末的累计月数。     其中：P0 为包摄于公司普通股股东的净利润或扣除相配常性损益后包摄于普通股股东的 净利润；S 为刊行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总和；S1 为讲述期因公积金转增 股本或股票股利分拨等加多股份数；Si 为讲述期因刊行新股或债转股等加多股份数；Sj 为报 告期因回等减少股份数；Sk 为讲述期缩股数；M0 讲述期月份数；Mi 为加多股份次月起至报 告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至讲述期期末的累计月数。 债券等加多的普通股加权平均数） 合肥新汇成微电子股份有限公司               向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   其中，P1 为包摄于公司普通股股东的净利润或扣除相配常性损益后包摄于公司普通股股 东的净利润，并探讨稀释性潜在普通股对其影响，按《企业司帐准则》及关连礼貌进行诊疗。 公司在计较稀释每股收益时，应试虑整个稀释性潜在普通股对包摄于公司普通股股东的净利 润或扣除相配常性损益后包摄于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀 释程度从大到小的轨则计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 （三）公司最近三年一期的相配常性损益明细表      讲述期内，公司经天健司帐师鉴证后的相配常性损益情况如下：                                                           单元：万元             花样                2023 年度       2022 年度       2021 年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准 备的冲销部分 计入当期损益的政府补助，但与公司正常计算业 务密切联系、得当国度政策礼貌、按照细目的标 准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除 外 托福他东说念主投资或管理资产的损益                   155.50         77.30               - 债务重组损益                                  -             -        -5.74 除同公司正常计算业务联系的有用套期保值业 务外，非金融企业持有金融资产和金融欠债产生 的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融 欠债产生的损益 因取消、修改股权激勉筹算一次性证据的股份支                                  -250.88              -             - 付用度 除上述各项之外的其他营业外收入和支拨               -246.77        70.18         20.18 其他得当相配常性损益界说的损益花样                       -      239.85          -2.92 小计                              2,779.03      5,104.33      4,638.63 减：所得税影响数                                -             -             - 包摄于母公司股东的相配常性损益净额               2,779.03      5,104.33      4,638.63 扣除相配常性损益后包摄于母公司股东的净利 润      讲述期各期，公司相配常性损益分别为 4,638.63 万元、5,104.33 万元和 损益和投资收益等。      公司当作从事走漏驱动芯片的先进封测业务的开首企业，持续得到政府部门 的要点救援。讲述期内，计入当期损益的政府补助较多，因此相配常性损益金额 合肥新汇成微电子股份有限公司            向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 较大。   跟着公司坐蓐范畴逐年扩大，公司自 2021 年起持续盈利，公司计算行动产 生的现款流量情况精良，相配常性损益对计算后果的影响渐渐谴责。   六、讲述期内司帐政策变更、司帐计算变更和司帐障碍更正   （一）司帐政策变更   公司自 2021 年 1 月 1 日起实施经纠正的《企业司帐准则第 21 号——租借》 （以下简称“新租借准则”）。   公司当作承租东说念主，根据新租借准则说合礼貌，对可比期间信息不予诊疗，首 次实施日实施新租借准则与原准则的互异回首诊疗本讲述期期初留存收益及财 务报表其他联系花样金额。   实施新租借准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表无影响。 号》“对于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的居品或 副居品对外售售的司帐处理”礼貌，该项司帐政策变更对公司财务报表无要紧影 响。 号》“对于失掉合同的判断”礼貌，该项司帐政策变更对公司财务报表无要紧影 响。 处理”礼貌，该项司帐政策变更对公司财务报表无要紧影响。 计处理”礼貌，该项司帐政策变更对公司财务报表无要紧影响。 合肥新汇成微电子股份有限公司                  向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 号》“对于单项交易产生的资产和欠债联系的递延所得税不适用运转证据豁免的 司帐处理”礼貌，该项司帐政策变更对公司财务报表无要紧影响。 “对于售后租回交易的司帐处理”礼貌，该项司帐政策变更对公司财务报表无重 大影响。   （二）司帐计算变更   公司讲述期内无司帐计算变更事项。   （三）司帐障碍更正   公司讲述期内无司帐障碍更正事项。 七、适用税率及享受的主要财政税收优惠政策   （一）主要的税种和税率   讲述期内，公司适用的主要税种及税率情况如下：    税种             计税依据                        税率            以按税法则定计较的销售货色和            应税劳务收入为基础计较销项税 升值税                                          6%、13%            额，扣除当期允许抵扣的进项税            额后，差额部分为应交升值税            从价计征的，按房产原值一次减 房产税                                           1.2%            除 30%后余值的 1.2%计缴 城市爱戴建立税    践诺交纳的流转税税额                          7% 考验费附加      践诺交纳的流转税税额                          3% 场合考验附加     践诺交纳的流转税税额                          2% 企业所得税      应征税所得额                             15%   讲述期内，不同征税主体企业所得税税率情况如下：                                  企业所得税税率   征税主体称号    汇成股份           15%               15%                15%    江苏汇成           15%               15%                15%   （二）枢纽税收优惠政策极度依据 合肥新汇成微电子股份有限公司                 向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录    根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省税务局公示《对于公布安徽省 新本事企业（文凭编号：GR201934001917），按税法则定 2019-2021 年度减按    根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省税务局公示《对于公布安徽省 认定为高新本事企业（文凭编号：GR202234004596），按税法则定 2022-2024 年度减按 15%的税率计缴企业所得税。    根据《对于促进集成电路产业和软件产业高质地发展企业所得税政策的公告》 （财政部、税务总局、发展更动委、工业和信息化部公告 2020 年第 45 号），国 家饱读动的集成电路设想、装备、材料、封装、测试企业和软件企业，自赢利年度 起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半 征收企业所得税。    根据《财政部税务总局对于集成电路企业升值税加计抵减政策的奉告》(财 税〔2023〕17 号)，自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，允许集成电路设 计、坐蓐、封测、装备、材料企业，按照当期可抵扣进项税额加计 15%抵减应纳 升值税税额。    根据天下高新本事企业认定管理就业带领小组办公室公示《对于对江苏省 第四批中被认定为高新本事企业（文凭编号：GR202132011450），按税法则定    根据《财政部税务总局对于集成电路企业升值税加计抵减政策的奉告》(财 税〔2023〕17 号)，自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，允许集成电路设 计、坐蓐、封测、装备、材料企业，按照当期可抵扣进项税额加计 15%抵减应纳 升值税税额。 合肥新汇成微电子股份有限公司                               向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 八、财务景色分析 （一）资产结构及变动分析    讲述期各期末，公司资产组成情况如下：                                                                               单元：万元  花样          金额            占比             金额            占比            金额           占比 流动资产     65,254.63        18.14%     117,581.70        36.79%     46,541.09        22.84% 非流动资  产  算计     359,629.70     100.00%       319,563.25     100.00%      203,792.02    100.00%    讲述期各期末，公司总资产分别为 203,792.02 万元、319,563.25 万元和    讲述期各期末，公司流动资产分别为 46,541.09 万元、117,581.70 万元和 公司流动资产范畴较 2021 年度大幅度增长，主要系公司于 2022 年下半年完成首 次公开刊行股票并上市，召募资金的到位使得公司流动资产加多；2023 年末， 公司流动资产范畴 2022 年度有所谴责，主要系公司持续购买机器开拓，赎回了 较多搭理居品所致。    讲述期各期末，公司的非流动资产分别为 157,250.92 万元、201,981.55 万元 和 294,375.06 万元，占总资产的比例分别为 77.16%、63.21%和 81.86%。2022 年， 跟着公司召募资金到位，购买机器开拓的支拨持续加多，使得 2022 年末和 2023 年末的非流动资产金额较以客岁度大幅加多。    讲述期各期末，公司流动资产组成情况如下：                                                                               单元：万元   花样             金额              占比           金额             占比         金额           占比 货币资金       11,014.13        16.88%      12,978.32       11.04%     4,636.23         9.96% 交易性金融  资产 合肥新汇成微电子股份有限公司                             向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   花样           金额              占比          金额              占比           金额           占比 应收账款      23,124.61       35.44%     10,891.96            9.26%   17,517.42     37.64% 预支款项        114.33        0.18%            582.18         0.50%     288.63         0.62% 其他应收款        39.47        0.06%            136.79         0.12%      19.49         0.04%   存货      23,699.77       36.32%     20,568.76        17.49%      17,063.90     36.66% 一年内到期 的非流动资      1,044.94       1.60%                 -             -           -            -   产 其他流动资   产   算计      65,254.63    100.00%       117,581.70     100.00%       46,541.09    100.00%    讲述期各期末，公司流动资产分别为 46,541.09 万元、117,581.70 万元和 他流动资产等。讲述期内，公司流动资产范畴举座呈先上升后着落的趋势，2022 年末公司流动资产较 2021 年末有所增长主要系跟着公司老本实力的增强和计算 范畴的扩大，货币资金、交易性金融资产、存货等资产相应有所加多；2023 年 末公司流动资产较 2022 年末有所减少主要系公司持续购买机器开拓，赎回了较 多搭理居品。    （1）货币资金    讲述期各期末，公司货币资金明细情况如下：                                                                               单元：万元    花样             金额         占比（%）           金额           占比（%）          金额         占比（%） 库存现款            7.05          0.06           1.70          0.01       3.28          0.07 银行入款       10,956.83         99.48   12,875.73            99.21   4,582.22         98.84 其他货币资金         50.26          0.46         100.88          0.78      50.73          1.09    算计      11,014.13       100.00    12,978.32           100.00   4,636.23      100.00    讲述期各期末，公司货币资金余额分别为 4,636.23 万元、12,978.32 万元和 年，公司初度公开刊行股票并上市召募资金到账且计算范畴持续增长，客户付款 情况精良，导致 2022 年末和 2023 年末货币资金范畴较 2021 年末有所加多。 合肥新汇成微电子股份有限公司                     向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   （2）交易性金融资产   讲述期各期末，公司交易性金融资产明细情况如下：                                                              单元：万元         花样          2023.12.31           2022.12.31       2021.12.31 分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资              2,019.23            60,144.17                - 产 其中：债务器具投资                          -          36,049.90                -    权益器具投资                 2,019.23            24,094.26                -         算计                2,019.23            60,144.17                - 且公司计算行动现款持续流入，使得公司资金范畴大幅加多。为提高召募资金及 自有资金的使用效率，公司对暂时闲置的召募资金及自有资金进行现款管理。截 至 2023 年 12 月 31 日，公司持有的交易性金融资产均为保本型搭理居品。   （3）应收账款   讲述期各期末，公司应收账款情况如下：                                                              单元：万元        花样        2023.12.31            2022.12.31         2021.12.31 应收账款余额                24,341.70             11,465.22          18,439.39 坏账准备                   1,217.08                573.26             921.97 应收账款账面价值              23,124.61             10,891.96          17,517.42 应收账款账面余额占营 业收入比例   讲述期各期末，公司应收账款账面价值分别为 17,517.42 万元、10,891.96 万 元和 23,124.61 万元。2022 年末，公司应收账款余额有所减少，主要系 2022 年 度公司预收部分主要客户货款金额较大，导致应收账款期末余额较少；2023 年 末，公司应收账款余额增长，主要系 2023 年二季度起透出面板商场需求有所回 暖，公司 2023 年下半年销售情况精良导致应收账款期末余额增长。   讲述期内，公司根据新金融器具准则的礼貌证据应收账款坏账准备，应收账 合肥新汇成微电子股份有限公司                       向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 款余额分类情况如下：                                                                            单元：万元         类别                账面余额                       坏账准备                                                                计提比例        账面价值                     金额          比例（%）            金额                                                                 （%） 按单项计提坏账准备                   -             -                -           -            - 按组算计提坏账准备           24,341.70        100.00      1,217.08           5.00    23,124.61 其中：账龄组合             24,341.70        100.00      1,217.08           5.00    23,124.61         算计          24,341.70        100.00      1,217.08           5.00    23,124.61         类别                账面余额                       坏账准备                                                                计提比例        账面价值                     金额          比例（%）            金额                                                                 （%） 按单项计提坏账准备                   -             -                -           -            - 按组算计提坏账准备           11,465.22        100.00        573.26           5.00    10,891.96 其中：账龄组合             11,465.22        100.00        573.26           5.00    10,891.96         算计          11,465.22        100.00        573.26           5.00    10,891.96         类别                账面余额                       坏账准备                                                                计提比例        账面价值                     金额          比例（%）            金额                                                                 （%） 按单项计提坏账准备                   -             -                -           -            - 按组算计提坏账准备           18,439.39        100.00        921.97           5.00    17,517.42 其中：账龄组合             18,439.39        100.00        921.97           5.00    17,517.42         算计          18,439.39        100.00        921.97           5.00    17,517.42    讲述期各期末，公司应收账款按账龄组算计提坏账准备的明细如下：                                                                            单元：万元    账龄        账面余额           占比（%）                 坏账准备              计提比例（%）    算计         24,341.70              100.00            1,217.08                 5.00 合肥新汇成微电子股份有限公司                                 向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录    算计                 11,465.22                100.00                573.26                  5.00    算计                 18,439.39                100.00                921.97                  5.00    讲述期各期末，公司应收账款均为 1 年以内。公司制定的应收账款坏账计提 政策得当公司践诺情况，不存在因应收账款金额过大而影响公司持续计算才智的 情形。    （4）预支款项    讲述期各期末，公司预支款项情况如下：                                                                                    单元：万元   账龄              金额        占比（%）             金额          占比（%）              金额         占比（%）   算计         114.33         100.00        582.18            100.00       288.63            100.00    讲述期各期末，公司预支账款金额分别为 288.63 万元、582.18 万元和 114.33 万元，主要为预支的供应商货款、房钱等，占流动资产的比例较低。    （5）其他应收款    讲述期各期末，公司其他应收款账面价值分别为 19.49 万元、136.79 万元和    （6）存货    讲述期各期末，公司存货结构及变动情况如下：                                                                                    单元：万元         花样             账面余额              跌价准备                 账面价值              占比（%） 原材料                       15,128.09              212.28         14,915.82                  62.94 在居品                         791.07               138.35              652.72                 2.75 库存商品                       7,986.25              438.96          7,547.29                  31.85 发出商品                        572.66                 30.16             542.50                 2.29 低值易耗品                         41.45                     -             41.45                 0.17 合肥新汇成微电子股份有限公司                        向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录       算计         24,519.52             819.75        23,699.77             100.00 原材料              13,049.94             349.30        12,700.63              61.75 在居品                774.89              125.08             649.81             3.16 库存商品              7,526.60             552.68            6,973.92           33.91 发出商品               226.46                 18.43           208.03             1.01 低值易耗品               36.37                     -            36.37             0.18       算计         21,614.25            1,045.49       20,568.76             100.00 原材料              12,400.60             439.08        11,961.51              70.10 在居品                690.33                 86.12           604.21             3.54 库存商品              4,462.15             173.74            4,288.41           25.13 发出商品               175.30                  6.21           169.10             0.99 低值易耗品               40.67                     -            40.67             0.24       算计         17,769.05             705.15        17,063.90             100.00    讲述期各期末，公司存货账面价值分别为 17,063.90 万元、20,568.76 万元和 坐蓐计算范畴持续增长，讲述期各期末公司存货账面价值举座呈上升趋势。    讲述期各期末，公司存货主要由原材料及库存商品组成，原材料账面余额分 别为 12,400.60 万元、13,049.94 万元和 15,128.09 万元，库存商品账面余额分别 为 4,462.15 万元、7,526.60 万元和 7,986.25 万元，总体呈上升趋势，主要系跟着 业务范畴扩大，公司举座原材料备货范畴和库存范畴相应加多。    公司在资产欠债表日对存货按成本与可变现净值孰低计量。讲述期各期末， 公司存货跌价准备分别为 705.15 万元、1,045.49 万元和 819.75 万元，具体情况 如下：                                                                        单元：万元       花样          2023.12.31                2022.12.31              2021.12.31 存货账面余额                  24,519.52                 21,614.25              17,769.05 存货跌价准备                       819.75                1,045.49                 705.15 存货账面价值                  23,699.77                 20,568.76              17,063.90 存货跌价准备计提比例                   3.34%                  4.84%                   3.97% 合肥新汇成微电子股份有限公司                 向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   讲述期各期末，公司存货跌价准备存在一定例模，存货跌价准备计提比例总 体相对牢固，主要系：1）公司原材料中含金因素较高，黄金价钱的波动会影响 公司账面持有含金原料的商场价值，公司各期末根据黄金价钱测算跌价影响；2） 存货跌价准备范畴略有增长；2023 年第二季度起，透出面板商场需求有所回暖， 公司居品产销量增长，2023 年末存货跌价准备范畴随之着落。公司存货跌价准 备计提充分，得当《企业司帐准则》的关连礼貌。   （7）一年内到期的非流动资产 一年内到期的大额存单。   （8）其他流动资产   讲述期各期末，公司其他流动资产情况如下：                                                       单元：万元        花样         2023.12.31       2022.12.31       2021.12.31 搭理居品                           -       12,077.30                 - 待抵扣进项税额                 4,041.85          202.22          6,676.78 预支 IPO/可转债联系中介费 用 待摊用度                      13.38                 -           81.67        算计               4,198.15       12,279.52          7,015.43   讲述期各期末，公司其他流动资产分别为 7,015.43 万元、12,279.52 万元和 公司对暂时闲置的召募资金及自有资金进行现款管理购买搭理居品所致；其他流 动资产中待抵扣进项税额金额大幅减少，主要系公司于 2022 年度收到大额存量 留抵税额返还所致；2023 年末，公司其他流动资产中搭理居品金额减少主要系 部分搭理居品到期赎回所致；其他流动资产中待抵扣进项税额金额加多，主要系 公司于 2023 年度持续购置机器开拓所致。   讲述期各期末，公司非流动资产组成情况如下： 合肥新汇成微电子股份有限公司                                 向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录                                                                                     单元：万元   花样              金额           比例              金额             比例              金额           比例 其他非流动  金融资产 固定资产        239,511.30    81.36%        174,795.26       86.54%     146,287.78         93.03% 在建工程         18,068.39       6.14%        7,797.22          3.86%        3,259.23        2.07% 使用权资产          398.31        0.14%          409.53          0.20%               -             - 无形资产          2,574.61       0.87%        1,773.22          0.88%        1,711.90        1.09% 递延所得税  资产 其他非流动  资产 非流动资产  算计    讲述期各期末，公司非流动资产分别为 157,250.92 万元、201,981.55 万元和 内，公司非流动资产范畴持续增长，主要系跟着业务范畴扩大和老本实力增强， 公司持续购置专用开拓所致。    （1）其他非流动金融资产 业基金晶汇聚芯形成的权益性投资。    （2）固定资产                                                                                     单元：万元        花样                    2023.12.31                2022.12.31             2021.12.31 房屋及建筑物                               27,295.13               26,799.22               25,548.72 通用开拓                                   839.83                  380.28                    426.48 专用开拓                             211,226.02                 147,588.56              120,268.42 运载器具                                   150.33                   27.20                     44.17        算计                        239,511.30                 174,795.26              146,287.78    讲述期各期末，公司固定资产账面价值分别为 146,287.78 万元、174,795.26 万元和 239,511.30 万元，占非流动资产的比例分别为 93.03%、86.54%和 81.36%， 合肥新汇成微电子股份有限公司                     向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 主要由专用开拓和房屋及建筑物组成。其中专用开拓增长较快，主要系讲述期内 公司持续购置先进专用开拓推行产能所致。                                                          单元：万元      花样          原值                累计折旧           减值准备   净值 房屋及建筑物            38,757.76          11,462.63       -    27,295.13 通用开拓               2,253.74            1,413.91      -      839.83 专用开拓             303,571.07          92,345.05       -   211,226.02 运载器具                306.59              156.25       -      150.33      算计          344,889.16         105,377.85       -   239,511.30 房屋及建筑物            36,849.94          10,050.72       -    26,799.22 通用开拓               1,617.26            1,236.98      -      380.28 专用开拓             215,254.40          67,665.84       -   147,588.56 运载器具                166.67              139.47       -       27.20      算计          253,888.26          79,093.01       -   174,795.26 房屋及建筑物            34,297.90            8,749.18      -    25,548.72 通用开拓               1,494.35            1,067.87      -      426.48 专用开拓             169,861.44          49,593.03       -   120,268.42 运载器具                182.23              138.07       -       44.17      算计          205,835.92          59,548.15       -   146,287.78   公司于资产欠债表日对各项固定资产进行减值测试，经测试未发现减值迹象， 未计提减值准备。   （3）在建工程   讲述期各期末，公司在建工程账面价值分别为 3,259.23 万元、7,797.22 万元 和 18,068.39 万元，占非流动资产的比例分别为 2.07%、3.86%和 6.14%，均为在 安装开拓。讲述期内，公司持续扩产并购置专用开拓，部分专用开拓于讲述期末 尚处于安装调试阶段。公司在建工程无减值迹象，无需计提在建工程减值准备。   （4）使用权资产 合肥新汇成微电子股份有限公司                        向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录    公司于 2021 年起适用新租借准则，将租借的房屋及建筑物证据为使用权资 产。2022 年末和 2023 年末，刊行东说念主使用权资产账面价值分别为 409.53 万元和    （5）无形资产    讲述期各期末，公司无形资产情况如下：                                                                  单元：万元    花样          2023.12.31              2022.12.31            2021.12.31  地皮使用权                1,434.54                1,469.22              1,503.90    软件                 1,140.07                  304.00                208.01    算计                 2,574.61                1,773.22              1,711.90    讲述期各期末，公司无形资产账面价值分别为 1,711.90 万元、1,773.22 万元 和 2,574.61 万元，占非流动资产的比例分别为 1.09%、0.88%和 0.87%，主要为 地皮使用权和软件。2023 年末，公司无形资产账面价值较 2022 年末有所增长， 主要系 2023 年度公司购置软件金额较大所致。讲述期各期末，公司地皮使用权 不存在减值迹象，故未计提减值准备。    （6）递延所得税资产 等原因所致，占非流动资产的比例较小。    （7）其他非流动资产    讲述期各期末，公司其他非流动资产明细情况如下：                                                                  单元：万元      花样           2023.12.31             2022.12.31          2021.12.31 大额存单                    12,449.34              10,047.00                   - 预支开拓工程款                 15,005.33               5,245.17            5,791.87 预支软件款                       694.76                  125.74            200.14 预支地皮出让款                     300.00                       -                 -      算计                 28,449.43              15,417.91            5,992.01    讲述期各期末，公司其他非流动资产账面价值分别为 5,992.01 万元、 合肥新汇成微电子股份有限公司                              向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 公司对暂时闲置的召募资金及自有资金进行现款管理购买大额存单所致；2023 年末，公司其他非流动资产中预支开拓工程款金额大幅加多，主要系公司为推行 产能而预支供应商开拓款金额加多所致。 （二）欠债结构及变动分析   讲述期各期末，公司欠债组成情况如下：                                                                                单元：万元  花样         金额            占比             金额             占比              金额           占比 流动负  债 非流动  欠债  算计     46,426.63     100.00%       29,192.66       100.00%        64,431.90    100.00%   讲述期各期末，公司欠债总额分别为 64,431.90 万元、29,192.66 万元和 次公开刊行股票并上市，使用召募的补流资金奉赵全部银行告贷所致；2023 年 末，公司欠债金额有所加多，主要系公司持续购置机器开拓进行扩产，基于资金 需求新增银行告贷所致。   讲述期各期末，公司流动欠债组成情况如下：                                                                                单元：万元  花样           金额             比例           金额             比例             金额          比例 短期告贷      18,559.36        50.86%               -              -   36,760.64         75.06% 应付单子        399.60          1.10%               -              -           -              - 应付账款      14,132.99        38.73%     8,362.18           51.89%     8,406.27         17.16% 合同欠债        290.64          0.80%     5,037.65           31.26%        47.11         0.10% 应付职工薪   酬 应交税费        163.02          0.45%       156.59           0.97%         76.59         0.16% 合肥新汇成微电子股份有限公司                            向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 其他应付款        64.74      0.18%            24.32        0.15%          36.53       0.07% 一年内到期 的非流动负       236.17      0.65%           188.75        1.17%        2,503.22      5.11%   债 其他流动负   债 流动欠债合   计   公司流动负借主要由短期告贷、应付账款、合同欠债、应付职工薪酬和一年 内到期的非流动欠债等组成。   （1）短期告贷   讲述期各期末，公司短期告贷明细情况如下：                                                                               单元：万元     花样                2023.12.31                 2022.12.31             2021.12.31 保证告贷                                -                         -               14,096.38 典质及保证告贷                             -                         -               22,451.40 信用告贷                        18,542.33                         -                       - 应付利息                            17.03                         -                 212.86     算计                      18,559.36                         -               36,760.64 万元，主要由保证告贷、典质及保证告贷和信用告贷等组成。2022 年，公司使 用初度公开刊行召募的补流资金奉赵全部银行告贷，2022 年末公司无短期告贷 余额；2023 年，公司持续购置机器开拓进行扩产，基于资金需求新增信用告贷， 导致 2023 年末短期告贷余额有所加多。   （2）应付单子 动欠债的比例较小。   （3）应付账款   讲述期各期末，公司应付账款余额分别为 8,406.27 万元、8,362.18 万元和 告期各期末，公司应付账款主要为应付材料货款及开拓工程款。2021 年起，公 合肥新汇成微电子股份有限公司                向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 司为本心坐蓐需求持续购置开拓扩产，期末应付开拓工程款保持较高水平，2023 年下半年，公司脱手缓缓建立本次刊行募投花样，导致 2023 年末应付开拓工程 款金额进一步加多。    （4）合同欠债    根据新收入准则，自 2020 年 1 月 1 日起，公司已收或应收客户对价而应向 客户转让商品或提供服务的义务列示为合同欠债。讲述期各期末，公司合同欠债 期末余额分别为 47.11 万元、5,037.65 万元和 290.64 万元，占流动欠债的比例分 别为 0.10%、31.26%和 0.80%。2022 年末，公司合同欠债金额有所增长，主要系 公司预支了部分货款所致。    （5）应付职工薪酬    讲述期各期末，公司应付职工薪酬分别为 1,145.71 万元、1,697.63 万元和 应付职工薪酬主要为应付职工的工资、奖金、津贴、补贴及福利费等，总体呈上 涨趋势，系公司东说念主员数目随公司业务发展而加多；2022 年末和 2023 年末公司应 付职工薪酬余额较大，主要系截止期末已计提未披发的年终奖金金额较大所致。    （6）应交税费    讲述期各期末，公司应交税费分别为 76.59 万元、156.59 万元和 163.02 万元， 占各期末流动欠债的比例较低，主要由应交房产税、代扣代缴个东说念主所得税、升值 税和印花税等组成。    （7）其他应付款    讲述期各期末，公司其他应付款分别为 36.53 万元、24.32 万元和 64.74 万元， 金额较小，主要为押金保证金等。    （8）一年内到期的非流动欠债    讲述期各期末，公司一年内到期的非流动欠债余额分别为 2,503.22 万元、 主要为一年内到期的耐久告贷、耐久应付款和租借欠债。2021 年起，公司持续 合肥新汇成微电子股份有限公司                               向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 进行股权融资并优化欠债结构，2022 年公司完成初度公开刊行，使用召募的补 流资金奉赵全部银行告贷，一年内到期的非流动欠债金额大幅着落。   （9）其他流动欠债 万元，占流动欠债的比例较低，均系待转销项税额。   讲述期各期末，公司非流动欠债组成情况如下：                                                                                     单元：万元   花样             金额          比例              金额             比例               金额           比例  耐久告贷              -            -                 -             -        5,387.14        34.86%  租借欠债        126.85        1.28%             217.71        1.66%                -             -  递延收益       9,811.19       98.72%   11,405.66              87.21%       10,068.68        65.14% 递延所得税                    -            -       1,455.62           11.13%               -             -  欠债   算计        9,938.04    100.00%     13,078.99         100.00%           15,455.82    100.00%   公司非流动负借主要由耐久告贷、递延收益和递延所得税欠债等组成。   （1）耐久告贷   讲述期各期末，公司耐久告贷明细情况如下：                                                                                     单元：万元        花样              2023.12.31                 2022.12.31                 2021.12.31    保证告贷                             -                               -                4,150.00 典质、质押及保证告贷                          -                               -                1,231.68    应付利息                             -                               -                      5.46        算计                           -                               -                5,387.14 款，导致 2022 年末和 2023 年末公司无耐久告贷余额。   （2）租借欠债 合肥新汇成微电子股份有限公司                             向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 为 217.71 万元和 126.85 万元。    （3）递延收益    讲述期各期末，公司递延收益金额分别为 10,068.68 万元、11,405.66 万元和 资产联系的政府补助。    （4）递延所得税欠债 所致。 （三）偿债才智分析    讲述期内，公司与偿债关连的财务目的如下表：       财务目的          2023.12.31                2022.12.31          2021.12.31    流动比率（倍）                       1.79                      7.30                0.95    速动比率（倍）                       1.14                      6.02                0.60  资产欠债率（合并）                  12.91%                     9.14%              31.62%       财务目的          2023 年度                   2022 年度             2021 年度 息税折旧摊销前利润（万     元）  利息保障倍数（倍）                             /                20.91             517.42 计算行动产生的现款流量   净额（万元） 幅着落，主要系：一方面，刊行东说念主完成初度公开刊行，使用初度公开刊行召募的 补流资金奉赵全部银行告贷，流动欠债范畴着落；另一方面，公司收入持续增长， 下旅客户回款精良，流动资产有所增长；2023 年末，公司流动比率和速动比率 较 2022 年度有所谴责，资产欠债率有所上升，主要系 2023 年公司持续购置机器 开拓进行扩产，货币资金及交易性金融资产余额有所减少，导致流动资产范畴下 降，且公司基于资金需求新增短期银行告贷，导致流动欠债有所加多。 合肥新汇成微电子股份有限公司                  向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录    讲述期内，公司盈利才智较强，息税折旧摊销前利润分别为 31,195.48 万元、 年起，跟着公司老本结构不断优化，盈利才智稳步栽培，公司利润不错较好地覆 盖公司的利息支拨，付息才智较强；2023 年，由于公司收到财政贴息 110.22 万 元冲减财务用度导致利息支拨为负，因此未计较利息保障倍数。    讲述期内，公司计算行动产生的现款流量净额分别为 29,539.89 万元、 行动产生的现款流量情况精良；2022 年度，公司计算行动产生的现款流量净额 较大，主要系公司收到璧还的留抵进项税额以及客户为锁定产能预支的货款金额 较大所致。    要而言之，公司盈利才智较强，具有较好的偿债才智。    讲述期内，公司偿债才智与同业业对比如下：     目的         公司      2023.12.31      2022.12.31     2021.12.31               颀中科技              3.06           1.76           1.87               通富微电              0.94           0.96           0.89               利扬芯片              0.87           1.51           2.42               晶方科技              5.69           5.90           7.36  流动比率（倍）      魄力科技              0.43           0.62           0.91               颀邦科技              2.45           1.99           1.74               南茂科技              3.42           2.90           2.30               平均值               2.41           2.23           2.50               刊行东说念主               1.79           7.30           0.95               颀中科技              2.65           1.26           1.33               通富微电              0.70           0.70           0.69               利扬芯片              0.82           1.42           2.26  速动比率（倍）               晶方科技              5.46           5.64           6.92               魄力科技              0.29           0.44           0.74               颀邦科技              2.08           1.70           1.54 合肥新汇成微电子股份有限公司                 向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录              南茂科技                3.06              2.37         1.83              平均值                 2.15              1.93         2.19              刊行东说念主                 1.14              6.02         0.60              颀中科技              18.50              33.17        34.10              通富微电              57.87              59.13        59.33              利扬芯片              45.26              35.84        16.61              晶方科技              14.56              12.36        11.58  资产欠债率              魄力科技              60.03              50.24        45.72 （合并口径，%）              颀邦科技               11.09             19.75        22.54              南茂科技              46.16              44.79        42.65              平均值               36.21              36.47        33.22              刊行东说念主               12.91               9.14        31.62   注：同业业可比公司数据均取自于公开败露数据。 导致流动比率和速动比率低于同业业平均水平；2022 年，公司完成初度公开发 行，使用召募的补流资金奉赵了全部银行告贷，使得公司 2022 年末的偿债才智 优于同业业可比公司平均水平。2023 年，公司流动比率和速动比率有所着落， 低于同业业可比公司平均水平，主要系 2023 年公司持续购置机器开拓进行扩产， 货币资金及交易性金融资产余额有所减少，导致流动资产范畴着落，且公司基于 资金需求新增短期银行告贷，导致流动欠债有所加多。 （四）营运才智分析   讲述期内公司主要营运才智目的如下：       花样            2023 年度             2022 年度           2021 年度  应收账款盘活率（次）                   6.92                6.28              4.58   存货盘活率（次）                    3.95                3.40              3.66   讲述期内，公司应收账款盘活率和存货盘活率总体情况精良，存货盘活率指 标较为安详。2022 年度和 2023 年度公司应收账款盘活率有所栽培，主要系 2022 年度公司部分主要客户为锁定公司产能预支部分货款，导致应收账款期末余额相 对减少所致。 合肥新汇成微电子股份有限公司             向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   讲述期内，公司营运才智与同业业对比如下：     目的       公司    2023 年度         2022 年度      2021 年度             颀中科技           13.43        10.60         9.10             通富微电            5.13         6.10         7.60             利扬芯片            3.17         3.65         4.65             晶方科技            9.75        11.64        12.25  应收账款盘活率             魄力科技            4.83         4.72         6.99    （次）             颀邦科技            4.65         4.42         4.95             南茂科技            4.40         4.38         4.68             平均值             6.48         6.50         7.17             刊行东说念主             6.92         6.28         4.58             颀中科技            2.65         2.31         2.92             通富微电            5.75         6.36         6.99             利扬芯片           15.29        12.41        14.31             晶方科技            3.49         3.81         5.25 存货盘活率（次）    魄力科技            5.06         4.37         5.78             颀邦科技            8.59         9.72        12.75             南茂科技            5.87         5.60         7.31             平均值             6.67         6.37         7.90             刊行东说念主             3.95         3.40         3.66   注：同业业可比公司数据均取自于公开败露数据。 比公司接近；2022 年和 2023 年，公司部分主要客户为锁定公司产能预支了部分 货款，公司 2022 年末应收账款余额有所着落，公司应收账款盘活率有所栽培， 接近同业业可比公司平均水平。   讲述期内，公司存货盘活率处于同业业可比公司区间内，低于同业业可比公 司平均水平，主要系：一方面，利扬芯片仅从事测试业务，主营业务成本主要由 机器开拓折旧、顺利东说念主工和制造用度组成，原材料使用量较少，存货盘活率远高 于同业业可比公司；另一方面，中国台湾同业业可比公司颀邦科技和南茂科技以 完工进程证据收入，证据收入的同期相应结转成本，期末存货主要为原物料，收     合肥新汇成微电子股份有限公司                    向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录     入证据花样不同导致其存货余额相对较少，存货盘活率较高。     （五）财务性投资分析        截止 2023 年末和 2024 年 3 月末，刊行东说念主办有的财务性投资金额均为 5,000.00     万元，拟持有的财务性投资金额为 130.00 万元，系公司参与确立产业基金形成     的权益性投资，具体情况参见本节之“八、财务景色分析”之“（五）财务性投     资分析”之“3、自本次刊行联系董事会决议日前六个月于今，公司已实施或拟     实施的财务性投资”。        截止 2023 年 12 月 31 日和 2024 年 3 月 31 日，公司已持有和拟持有的财务     性投资金额算计均为 5,130.00 万元，占 2023 年 12 月 31 日和 2024 年 3 月 31 日     公司合并报表包摄于母公司净资产的比例分别为 1.64%和 1.66%，占比较小，不     存在已持有和拟持有的财务性投资金额卓著公司合并报表包摄于母公司净资产     的百分之三十的情形，公司最近一期末不存在金额较大的财务性投资。        （1）2023 年末        截止 2023 年末，公司持有的金融居品具体情况如下：                                                             单元：万元 序                                            起息日/受        机构称号           居品称号             类型                 到期日        本金余额 号                                             让日                     国元证券元聚利 10                      期浮动收益凭据                                   保本固定收                                    益型                                   保本固定收                                    益型                                   保本固定收                                    益型                                   保本固定收                                    益型                                   保本固定收                                    益型                           算计                                         15,000.00        如上表所示，截止 2023 年末刊行东说念主办有的金融居品风险性较小，不属于购     买收益波动大且风险较高的金融居品的情形，不属于财务性投资。     合肥新汇成微电子股份有限公司                   向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录        （2）2024 年 3 月末        截止 2024 年 3 月末，公司持有的金融居品具体情况如下：                                                            单元：万元 序                                           起息日/受       机构称号              居品称号          类型                 到期日        本金余额 号                                            让日                   国元证券元聚利 52                    期浮动收益凭据                                  保本固定收                                   益型                                  保本固定收                                   益型                                  保本固定收                                   益型                                  保本固定收                                   益型                                  保本固定收                                   益型                            算计                                       15,000.00        如上表所示，截止 2024 年 3 月末刊行东说念主办有的金融居品风险性较小，不属     于购买收益波动大且风险较高的金融居品的情形，不属于财务性投资。     务性投资        刊行东说念主本次刊行的董事会决议日为 2023 年 6 月 16 日，决议日前六个月至本     召募阐述书节录签署日，公司已实施或拟实施的财务性投资为 5,130.00 万元，具     体情况如下：     于对外投资参与确立产业基金的议案》，刊行东说念主当作有限合伙东说念主以自有资金认缴     晶汇聚芯出资东说念主民币 5,000 万元，并当作有限合伙东说念主以自有资金认缴晶汇聚芯普     通合伙东说念主晶合汇信出资东说念主民币 130 万元。基于严慎性原则，刊行东说念主已将前述算计     投资。经刊行东说念主第一届董事会第二十二次会议审议，前述财务性投资金额 5,130.00     万元已从本次召募资金总额中扣除。截止 2023 年末和 2024 年 3 月末，公司认缴     的晶汇聚芯出资额 5,000.00 万元已全部实缴，认缴的晶合汇信出资额 130.00 万     元尚未实缴；截止本召募阐述书节录签署日，前述认缴的晶合汇信出资额 130.00 合肥新汇成微电子股份有限公司                   向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 万元已全部实缴。      截止 2024 年 3 月 31 日，公司可能触及财务性投资（包括类金融业务）的相 关报表花样情况如下：                                                      单元：万元  序号               科目                   截止 2024 年 3 月 31 日账面价值      （1）交易性金融资产      截止 2024 年 3 月末，公司交易性金融资产账面价值为 2,002.15 万元，均系 公司购买的本金保障型金融居品，具体情况参见本节之“八、财务景色分析”之 “（五）财务性投资分析”之“2、公司最近一期末持有的金融居品不属于财务 性投资”之“（2）2024 年 3 月末”之序号 1 的金融居品。联系金融居品主要投 资范围为银行入款和养殖金融器具，养殖金融器具包括但不限于商品、外汇、利 率期权等养殖金融器具。截止 2024 年 3 月末刊行东说念主办有的金融居品均为挂钩利 率、商品价钱等金融商场目的的居品，风险性较小，不属于购买收益波动大且风 险较高的金融居品的情形，因此不属于财务性投资。      （2）其他应收款      截止 2024 年 3 月末，公司其他应收款具体情况如下：                                                      单元：万元       花样         金额         是否属于财务性投资              阐述 押金保证金              100.19          否            坐蓐计算联系 减：坏账准备              50.90          /                 /       算计            49.29          /                 /      截止 2024 年 3 月末，公司其他应收款账面价值为 49.29 万元，主要系押金 合肥新汇成微电子股份有限公司                   向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 保证金等，不属于财务性投资。   （3）其他流动资产   截止 2024 年 3 月末，公司其他流动资产具体情况如下：                                                     单元：万元     花样           金额         是否属于财务性投资          阐述 待抵扣进项税额          7,560.26          否         坐蓐计算联系 预支可转债中介用度         142.92           否         本次刊行联系 待摊租借费              34.92           否         坐蓐计算联系     算计           7,738.10          /            /   截止 2024 年 3 月末，公司其他流动资产账面价值为 7,738.10 万元，主要系 待抵扣进项税额、预支可转债中介用度和待摊租借费等，不属于财务性投资。   （4）一年内到期的非流动资产   截止 2024 年 3 月末，公司一年内到期的非流动资产账面价值为 1,053.89 万 元，系公司购买的将于一年内到期的可转让大额存单，具体情况参见本节之“八、 财务景色分析”之“（五）财务性投资分析”之“2、公司最近一期末持有的金 融居品不属于财务性投资”之“（2）2024 年 3 月末”之序号 2 的金融居品，风 险性较小，不属于购买收益波动大且风险较高的金融居品的情形，因此不属于财 务性投资。   （5）其他非流动金融资产 立产业基金晶汇聚芯形成的权益性投资。截止 2024 年 3 月末，公司认缴的晶汇 聚芯出资额 5,000.00 万元已全部实缴，认缴的晶合汇信出资额 130.00 万元尚未 实缴；截止本召募阐述书节录签署日，前述认缴的晶合汇信出资额 130.00 万元 已全部实缴。前述算计 5,130.00 万元投资属于财务性投资。   （6）其他非流动资产   截止 2024 年 3 月末，公司其他非流动资产具体情况如下：                                                     单元：万元     花样           金额         是否属于财务性投资          阐述 合肥新汇成微电子股份有限公司                                  向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 大额存单                         12,553.16                否              金融居品，风险性较小 预支开拓工程款                      12,655.54                否                 坐蓐计算联系 预支软件款                          107.63                 否                 坐蓐计算联系        算计                    25,316.33                /                          /   截止 2024 年 3 月末，公司其他非流动资产账面价值为 25,316.33 万元，主要 系大额存单、预支开拓工程款和预支软件款等。其中，预支开拓工程款和预支软 件款均为坐蓐计算联系，不属于财务性投资；大额存单的具体情况参见本节之“八、 财务景色分析”之“（五）财务性投资分析”之“2、公司最近一期末持有的金 融居品不属于财务性投资”之“（2）2024 年 3 月末”之序号 3-6 的金融居品， 风险性较小，不属于购买收益波动大且风险较高的金融居品的情形，因此不属于 财务性投资。 九、盈利才智分析   讲述期内，公司利润表主要花样如下：                                                                                      单元：万元  花样              金额          占收入比              金额             占收入比        金额             占收入比 营业收入        123,829.30       100.00%      93,965.28        100.00%   79,569.99        100.00% 营业成本         91,077.63        73.55%      66,978.21        71.28%    56,001.84        70.38% 营业利润         19,841.15        16.02%      16,924.14        18.01%    13,612.63         17.11% 利润总额         19,558.29        15.79%      17,389.70        18.51%    14,031.82        17.63% 净利润          19,598.50        15.83%      17,722.50        18.86%    14,031.82        17.63% （一）营业收入分析   讲述期内，公司营业收入组成如下表所示：                                                                                      单元：万元    花样                   金额            比例           金额             比例         金额             比例 主营业务收入         116,845.37        94.36%     88,438.82       94.12%    76,593.90       96.26% 其他业务收入            6,983.94        5.64%      5,526.46        5.88%     2,976.09        3.74% 合肥新汇成微电子股份有限公司                         向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录    算计      123,829.30   100.00%   93,965.28   100.00%   79,569.99   100.00%    公司主营业务为走漏驱动芯片的先进封装测试服务。讲述期内，公司主营业 务收入分别为 76,593.90 万元、88,438.82 万元和 116,845.37 万元，占营业收入的 比例均在 90%以上，主营业务杰出。公司其他业务收入主要系出售含金废液等所 产生的收入，占营业收入的比例较低。    讲述期内，公司主营业务收入持续增长，主要原因如下：    （1）境内透出面板的高速发展及走漏驱动芯片产业向境内的转换推动公司 收入增长    跟着国度产业政策的赞助饱读动以及终局应用范畴的需求栽培，境内透出面板 行业竣事了高速发展。受益于此，境内走漏驱动芯片极度封装测试需求相应增长。    此外，走漏驱动芯片的引脚浩繁且胪列详细，对封装测试的本事要求也更高， 金凸块制造本事竣事了“以点代线”的本事跨越，不错权贵提高居品质能。公司 是中国境内较早具备金凸块制造才智并竣事量产的走漏驱动芯片先进封测企业 之一，领有合肥与扬州两座封测基地，跟着公共走漏驱动芯片产业渐渐向境内转 移，公司讲述期内的收入增长赶紧。    （2）公司 12 吋封装测试服务持续扩产迎合客户需求，订单快速增长    讲述期内，公司 12 吋封装测试服务持续扩产，收入增长赶紧。由于 12 吋晶 圆较 8 吋晶圆具备更高的经济效益，下旅客户对 12 吋晶圆的需求快速增长，但 其对坐蓐工艺、居品良率管理的要求也更高。公司凭借安详可控的 12 吋晶圆加 工良率与优质的服务才智，12 吋晶圆封测服务订单快速增长。    （3）集成电路产业汇注上风带来公司收入范畴攀升    讲述期内，合肥封测基地凭借集成电路产业汇注上风，收入范畴攀升。一方 面，合肥封测基地与部分客户所和解的晶圆制造商同位于合肥产业汇注群，对显 示驱动芯片设想公司而言，封测厂商围聚晶圆制造厂不错裁减晶圆从制造厂到封 装测试厂的托福周期、谴责坐蓐运载成本；另一方面，公司不错提供 12 吋晶圆 的封测全制程统包服务，能提高封装测试顺次的坐蓐效率，裁减托福周期。 合肥新汇成微电子股份有限公司                                 向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录       讲述期内，公司主营业务收入均来自于对走漏驱动芯片的封装测试，具体情 况如下：                                                                               单元：万元      花样                 金额             比例         金额          比例           金额           比例 走漏驱动芯   片      算计        116,845.37     100.00%    88,438.82   100.00%      76,593.90    100.00%       公司对客供晶圆在完成客户商定的工艺制程并托福后证据收入。其中，主营 业务收入若按工艺制程诀别，可分属于金凸块制造、晶圆测试、玻璃覆晶封装与 薄膜覆晶封装。公司的四个工艺制程内容上是四项孤苦的业务，公司根据四个制 程进行孤苦核算。讲述期内，公司主营业务收入按工艺制程诀别的具体情况如下：                                                                               单元：万元   工艺制程                    金额           占比         金额            占比        金额           占比 Gold Bumping      53,459.55     45.75%   41,032.11       46.40%   33,138.84     43.27% CP                31,452.66     26.92%   25,095.22       28.38%   19,690.71     25.71% COG               14,861.05     12.72%   11,333.52       12.82%    9,295.91     12.14% COF               17,072.11     14.61%   10,977.97       12.41%   14,468.45     18.89%       算计         116,845.37    100.00%   88,438.82   100.00%      76,593.90    100.00%       公司以提供走漏驱动芯片的全制程统包服务为宗旨。讲述期内，公司围绕核 心工序金凸块制造形成了无缺的封装测试体系，带动公司主营业务收入持续增长。       讲述期内，公司主营业务收入的地区组成情况如下：                                                                               单元：万元       区域                    金额           占比         金额            占比        金额           占比 境内                44,432.24     38.03%   31,871.18       36.04%   18,750.60    24.48%       华东地区        17,991.78     15.40%   10,061.88       11.38%   11,887.41     15.52%       华南地区        14,586.47     12.48%   13,866.58       15.68%    6,466.87      8.44% 合肥新汇成微电子股份有限公司                                 向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   其他地区         11,853.98     10.15%        7,942.72        8.98%      396.33      0.52% 境外             72,413.13     61.97%       56,567.64       63.96%   57,843.30    75.52%   中国台湾         70,615.76     60.44%       52,994.11       59.92%   52,703.36     68.81%   中国香港          1,797.36        1.54%      3,573.53        4.04%    5,139.94      6.71%      算计       116,845.37    100.00%       88,438.82      100.00%   76,593.90    100.00%   注：境表里诀别以顺利交易客户注册地址的境表里包摄当作轨范。      讲述期内，公司主要客户大多为中国台湾地区的着名走漏驱动芯片设想公司， 境外客户竣当事人营业务收入分别为 57,843.30 万元、56,567.64 万元和 72,413.13 万元，占当期主营业务收入的比例分别为 75.52%、63.96%和 61.97%；2022 年起， 公司境外客户收入占比有所着落，主要系公司讲述期内天德钰、爱协生、集创北 方等中国大陆地区客户需求加多，销售范畴持续增长。      讲述期内，公司主营业务收入按季度诀别如下：                                                                                单元：万元  花样            金额              占比            金额           占比            金额          占比 第一季度      23,197.66        19.85%       22,179.02        25.08%    15,202.50      19.85% 第二季度      28,884.92        24.72%       21,430.53        24.23%    19,785.31      25.83% 第三季度      32,074.32        27.45%       23,286.31        26.33%    20,649.64      26.96% 第四季度      32,688.47        27.98%       21,542.96        24.36%    20,956.45      27.36%  算计       116,845.37   100.00%          88,438.82     100.00%      76,593.90    100.00% 高，主要系受终局行业需乞降坐蓐周期的影响。一方面，公司所封装测试的走漏 驱动芯片主要应用于日常使用的智妙手机、智能穿着、高清电视、札记本电脑、 平板电脑等各类终局居品，上述终局居品的需求旺季相聚在第四季度与次年的第 一季度；另一方面，受春节假期等因素影响，走漏驱动设想公司一般会安排在第 三、四季度提前备货坐蓐以保证供应安详，相应带动走漏驱动芯片的封装测试需 求。2022 年度，公司第四季度收入占比较低，主要系 2022 年下半年至 2023 年 一季度，受公共经济下行影响，智妙手机、高清电视等终局应用商场破钞需求有 所下滑所致。 合肥新汇成微电子股份有限公司                                  向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 （二）营业成天职析      讲述期内，公司营业成本组成如下表所示：                                                                                单元：万元  花样                金额             比例          金额          比例            金额          比例 主营业务  成本 其他业务  成本  算计            91,077.63      100.00%    66,978.21    100.00%      56,001.84    100.00%   注：公司自 2020 年 1 月 1 日起实施新收入准则，将与合同践约顺利联系的运脚与保障 费计入成本，报表列示为营业成本，本节营业成天职析均包含运脚与保障费。      讲述期内，公司主营业务成天职别为 53,131.91 万元、61,743.70 万元和      讲述期内，公司主营业务成本均为走漏驱动芯片封装测试的成本，具体情况 如下：                                                                                单元：万元   花样                  金额            比例          金额             比例         金额          比例 走漏驱动芯   片   算计            85,101.81     100.00%     61,743.70   100.00%      53,131.91    100.00%      讲述期内，公司主营业务成本按工艺制程诀别情况如下：                                                                                单元：万元   工艺制程                    金额            占比         金额            占比        金额          占比 Gold Bumping      40,867.25     48.02%    30,146.08       48.82%   27,149.95    51.10% CP                20,786.51     24.43%    14,095.45       22.83%   10,512.03    19.78% COG               11,921.94     14.01%     8,591.49       13.91%    6,542.25    12.31% COF               11,526.11     13.54%     8,910.68       14.43%    8,927.69    16.80%       算计          85,101.81    100.00%    61,743.70   100.00%      53,131.91   100.00% 合肥新汇成微电子股份有限公司                       向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   讲述期内，跟着公司业务范畴持续增长，各工艺制程的成本举座呈飞腾趋势。 讲述期内，金凸块制酿成本占比分别为 51.10%、48.82%和 48.02%，占比较高， 主要系金凸块制造工序主要原材料为含金原料，含金原料价值较高导致顺利材料 成本较高。   讲述期内，公司主营业务成本组成情况如下：                                                                    单元：万元  花样           金额          比例        金额         比例           金额          比例 顺利材料     38,269.33    44.97%   26,958.12    43.66%     25,052.10     47.15% 顺利东说念主工     11,430.82    13.43%    8,227.16    13.32%      7,220.44     13.59% 制造用度     34,355.78    40.37%   25,730.49    41.67%     19,930.07     37.51% 运脚保障费     1,045.87     1.23%     827.93        1.34%     929.30       1.75%  算计      85,101.81   100.00%   61,743.70   100.00%     53,131.91    100.00%   讲述期内，公司主营业务成本由顺利材料、顺利东说念主工、制造用度和运脚保障 费组成，其中顺利材料和制造用度占主营业务成本的比例算计卓著 80%，是最主 要的组成部分。   讲述期内，公司顺利材料成天职别为 25,052.10 万元、26,958.12 万元和 要包括含金原料（含金电镀液、金盐和金靶等）、Tray 盘和光刻胶等。顺利材料 占主营业务成本比例高，主要系金凸块制造使用的含金原料价值较高所致。   讲述期内，公司顺利东说念主工分别为 7,220.44 万元、8,227.16 万元和 11,430.82 万元。讲述期内，跟着公司业务范畴增长，公司为本心坐蓐需求招聘坐蓐东说念主员， 顺利东说念主工金额持续增长。   讲述期内，公司制造用度分别为 19,930.07 万元、25,730.49 万元和 34,355.78 万元。讲述期内，公司制造用度金额持续增长，主要系公司为推行产能，持续购 置坐蓐开拓，折旧范畴不断加多所致。   讲述期内，公司运脚保障费分别为 929.30 万元、827.93 万元和 1,045.87 万 元，2022 年运脚保障费金额有所着落主要系公司运载至境内的居品占比栽培所 合肥新汇成微电子股份有限公司                            向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 致，2023 年运脚保障费金额随公司业务范畴蔓延有所加多。 （三）毛利及毛利率分析    讲述期内，公司毛利组成及毛利率情况如下：                                                                           单元：万元  花样           金额           毛利率          金额          毛利率            金额          毛利率 主营业务  毛利 其他业务  毛利  算计      32,751.68     26.45%      26,987.07        28.72%    23,568.16     29.62%    讲述期内，公司毛利分别为 23,568.16 万元、26,987.07 万元和 32,751.68 万 元，概括毛利率分别为 29.62%、28.72%和 26.45%；其中主营业务毛利分别为 能利用率较高，范畴效应导致单元固定成本较低，带动公司主营业务毛利率保持 较高水平。2023 年度，公司主营业务毛利率较 2021 年和 2022 年有所着落，主 要系 2022 年下半年至 2023 年第一季度，公司居品终局应用商场破钞需求有所下 滑，销售单价有所谴责，而订单饱和度有所着落，单元固定成本有所上升导致； 均已有所好转。    讲述期内，公司主营业务毛利均来源于走漏驱动芯片封装测试业务，具体情 况如下：                                                                           单元：万元   花样             金额          毛利率           金额            毛利率         金额         毛利率 走漏驱动芯   片 合肥新汇成微电子股份有限公司                               向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   算计           31,743.56     27.17%    26,695.12   30.18%   23,462.00    30.63%      讲述期内，公司主营业务毛利和毛利率按工艺制程诀别情况如下：                                                                         单元：万元   工艺制程                   金额         毛利率        金额         毛利率       金额         毛利率 Gold Bumping    12,592.31     23.55%   10,886.03   26.53%    5,988.89    18.07% CP              10,666.15     33.91%   10,999.77   43.83%    9,178.69    46.61% COG               2,939.11    19.78%    2,742.03   24.19%    2,753.66    29.62% COF              5,545.99     32.49%    2,067.29   18.83%    5,540.76    38.30%       算计        31,743.56    27.17%    26,695.12   30.18%   23,462.00    30.63%      （1）金凸块制造 公司 12 吋晶圆金凸块制造业务产能持续推行，举座产能利用率较高，产销量增 长形成的范畴效应带动单元固定成本谴责，公司高附加值的 12 吋晶圆金凸块制 造业务占比有所上升，带动金凸块制造业务毛利率举座有所上升；另一方面，公 司坐蓐东说念主员举座熟悉度提高，公司对东说念主员结构进行优化，单元东说念主工成本有所谴责。 度受终局应用商场破钞需求着落及黄金价钱商场价钱有所飞腾影响，导致金凸块 制造业务单元成本飞腾幅度高于销售单价飞腾幅度。      （2）晶圆测试 面，2021 年和 2022 年客户对封装测试服务需求量较高，同期公司高阶智妙手机 测试业务占比相对提高，导致公司对主要客户的服务单价有所提高；另一方面， 公司的晶圆测试产量较高，范畴效应导致 12 吋晶圆测试的单元固定成本较低， 公司高附加值的 12 吋晶圆金凸块制造业务占比保持较高水平。 年四季度至 2023 年一季度受终局需求波动影响，晶圆测试业务销售单价有所降 低；此外，公司晶圆测试业务范畴效应有所缩小，导致单元固定成本加多，2023 年二季度起，透出面板商场需求有所回暖，晶圆测试业务毛利率有所回升。 合肥新汇成微电子股份有限公司              向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录      （3）玻璃覆晶封装 四季度起，公司玻璃覆晶封装业务量受终局需求影响有所减少，单元固定成本增 加导致毛利率谴责；2023 年，同样受终局商场破钞需求影响，公司玻璃覆晶封 装单元固定成本保持较高水平，导致 2023 年玻璃覆晶封装业务毛利率较低。      （4）薄膜覆晶封装 务产销量有所下滑，单元固定成本和单元顺利东说念主工成本加多，导致毛利率水平较 低。 产销量有所栽培，单元固定成本和单元顺利东说念主工成本大幅谴责，推动毛利率水平 较 2022 年度增长。      （1）同业业可比公司的采用依据、录取范围及合感性   公司探讨了行业属性、封测居品种类、本事旅途、计算范畴、财务数据可比 性等因素，基于全面性和可比性原则，录取了集成电路封装测试行业的国内 A 股上市公司颀中科技、通富微电、晶方科技、利扬芯片和魄力科技以及境外上市 公司颀邦科技和南茂科技当作同业业可比公司。   ①颀中科技   颀中科技系专科从事集成电路高端先进封装测试的科创板上市公司，居品覆 盖走漏驱动芯片、电源管理芯片、射频前端芯片等多类居品，2023 年度主营业 务收入为 15.93 亿元。颀中科技业务以走漏驱动芯片封测为主，因此公司将其纳 入可比范围。   ②通富微电   通富微电专科从事集成电路封装测试，在行业内具备着名度，2023 年度其 集成电路封装测试业务收入达到 211.35 亿元。同期，现在 A 股上市公司中通富 微电已布局走漏驱动芯片金凸块制造业务，因此公司将其纳入可比范围。 合肥新汇成微电子股份有限公司             向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   ③晶方科技   晶方科技专科从事晶圆级芯片封装测试，2023 年度主营业务收入为 9.13 亿 元，与公司同属高端先进封装范畴，均具备 8 吋与 12 吋晶圆的封装测试才智， 因此公司将其纳入可比范围。   ④利扬芯片   利扬芯片系专科从事晶圆测试与芯片测试服务的科创板上市公司，能同期提 供 8 吋晶圆与 12 吋晶圆的测试服务，2023 年度的主营业务收入为 4.85 亿元。公 司同样具备 8 吋与 12 吋晶圆的测试才智，因此公司将其纳入可比范围。   ⑤魄力科技   魄力科技系专科从事集成电路的封装、测试业务的科创板上市公司，其业务 范围中亦提供部分走漏驱动芯片的封装测试服务，2023 年度的主营业务收入为   ⑥颀邦科技   颀邦科技为中国台湾上市公司，系公共开首的走漏驱动芯片封测厂商，2023 年度的营业收入为 2,005,638.80 万新台币，主要从事凸块制造以及后段封装测试 业务，封测居品涵盖走漏驱动芯片、功率放大器、射频驱动芯片等半导体元件。 其走漏驱动芯片封测业务中的金凸块制造、晶圆测试、玻璃覆晶封装和薄膜覆晶 封装与公司业务近似，因此公司将其纳入可比范围。   ⑦南茂科技   南茂科技为中国台湾上市公司，系公共开首的走漏驱动芯片封测厂商，2023 年度的营业收入为 2,135,622.80 万新台币。主要从事凸块制造以及后段封装测试 业务，封测居品涵盖走漏驱动芯片、牵挂体芯片和逻辑芯片等半导体元件。其显 示驱动芯片封测业务中的金凸块制造、晶圆测试、玻璃覆晶封装和薄膜覆晶封装 与公司业务近似，因此公司将其纳入可比范围。   （2）同业业可比公司的毛利率数据比较   讲述期内，公司与同业业可比公司的毛利率比较情况如下：    合肥新汇成微电子股份有限公司              向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录  公司称号             主营业务     2023 年度         2022 年度     2021 年度 颀中科技       走漏驱动芯片封装测试            36.04%       39.71%       40.76% 通富微电       集成电路封装测试              11.50%       13.58%       16.97% 晶方科技       集成电路封装测试              38.12%       44.11%       52.45% 利扬芯片       集成电路测试                29.93%       37.59%       53.00% 魄力科技       集成电路封装测试              -16.94%       1.04%       30.47%       平均值（中国大陆可比公司）              19.73%       27.21%      38.73% 颀邦科技       走漏驱动芯片封装测试            25.56%       32.63%       32.32% 南茂科技       走漏驱动芯片封装测试            16.62%       20.89%       26.47%       平均值（中国台湾可比公司）              21.09%       26.76%      29.40% 刊行东说念主        走漏驱动芯片封装测试            27.17%       30.18%      30.63% 其中：Gold Bumping                  23.55%       26.53%       18.07%      CP                          33.91%       43.83%       46.61%      COG                         19.78%       24.19%       29.62%      COF                         32.49%       18.83%       38.30%        注 1：数据来源于同业业可比公司公开败露数据；        注 2：上表中中国台湾可比公司数据系概括毛利率。           中国大陆同业业可比公司中，公司与通富微电、晶方科技、利扬芯片和魄力    科技等毛利率存在一定互异，主要系上述同业业可比公司的业务类型与公司的主    营业务不十足一致：通富微电除先进封装业务还有较大范畴的传统封装业务；晶    方科技主要从事 CMOS 影像传感器的封装测试服务；利扬芯片主营晶圆测试与    芯片测试服务，不触及封装业务；魄力科技主营业务中传统封装占比较高。           颀中科技专科从事集成电路高端先进封装测试，居品以走漏驱动芯片封测为    主，与公司具备一定的可比性。讲述期内，公司毛利率变化趋势与颀中科技相似，    但略低于颀中科技，主要系：一方面，公司高阶居品产能相对较少，且居品结构    中毛利率较高的薄膜覆晶封装业务占比较低；另一方面，公司举座业务范畴相对    颀中科技较小，范畴效应相对较弱导致单元成本较高所致。    金凸块制造工艺制程占公司主营业务收入比重较高，但其顺利材料主要为含金原    料，材料成本占比较高，导致该工艺制程毛利率相对较低，从而拉低了公司举座    毛利率。2022 年和 2023 年度，公司毛利率水平高于中国大陆同业业可比公司平    均水平，主要系魄力科技主营业务中传统封装占比较高，受手机、计较机等终局 合肥新汇成微电子股份有限公司                                向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 应用商场需求波动影响较大，叠加其本人募投花样和自有资金扩产等因素，毛利 率水平大幅谴责所致。    中国台湾的颀邦科技和南茂科技均为公共开首的封测厂商，业务涵盖凸块制 造、玻璃覆晶封装和薄膜覆晶封装等走漏驱动芯片封测服务，与公司具备一定的 可比性。讲述期内，公司毛利率水平与中国台湾同业业可比公司相近，略高于中 国台湾同业业可比公司平均水平，主要系走漏驱动芯片封测产业呈现向中国大陆 转换的趋势，中国台湾同业业可比公司范畴效应有所缩小所致。 （四）期间用度分析    讲述期内，公司期间用度组成如下：                                                                              单元：万元  花样                   占营业收                            占营业收                   占营业收          金额                            金额                         金额                       入比例                              入比例                    入比例 销售用度      840.96        0.68%           904.06          0.96%      549.42        0.69% 管理用度     6,666.60       5.38%          5,216.50         5.55%     4,055.28       5.10% 研发用度     7,885.72       6.37%          6,514.01         6.93%     6,060.30       7.62% 财务用度      -600.12       -0.48%          -160.36        -0.17%      277.62        0.35%  算计     14,793.16      11.95%         12,474.21        13.28%    10,942.62     13.75%    讲述期内，公司期间用度算计分别为 10,942.62 万元、12,474.21 万元和 跟着公司业务范畴扩大，期间用度支拨逐年有所增长。    讲述期内，公司销售用度明细情况如下：                                                                              单元：万元   花样              金额           占比              金额            占比         金额         占比  职工薪酬         423.41      50.35%           510.15       56.43%     344.26      62.66%  股份支付         238.16      28.32%           252.86       27.97%     139.79      25.44% 业务理睬费          98.88      11.76%              75.94      8.40%       43.42       7.90% 办衙役旅费          59.61          7.09%           27.48      3.04%       18.67       3.40% 合肥新汇成微电子股份有限公司                         向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录  其他用度         20.90       2.49%        37.64       4.16%      3.29       0.60%    算计       840.96     100.00%     904.06       100.00%     549.42     100.00%    公司销售用度主要由职工薪酬、股份支付、业务理睬费等组成。讲述期内， 跟着公司业务范畴扩大，公司业务理睬费以及办衙役旅费等用度逐年加多。2023 年，公司销售东说念主员职工薪酬有所谴责，主要系 2022 年度公司向销售东说念主员披发的 奖金金额较大所致。公司于 2019 年、2020 年和 2023 年分别对中枢职工进行了 股权激勉，讲述期内证据的股份支付用度计入销售用度的金额分别为 139.79 万 元、252.86 万元和 238.16 万元。    讲述期内，公司管理用度明细情况如下：                                                                       单元：万元    花样             金额          占比         金额            占比        金额          占比 职工薪酬及补   偿款  折旧摊销费       794.01     11.91%         876.88    16.81%     761.58      18.78%  股份支付       1,606.63    24.10%         404.87      7.76%    321.33       7.92%  中介机构费       633.64       9.50%        823.38    15.78%     336.71       8.30%  物业服务费       154.06       2.31%        129.62      2.48%    113.66       2.80%  办衙役旅费       610.96       9.16%        330.18      6.33%    286.43       7.06% 其中：保障费-   财产险  业务理睬费       261.35       3.92%        400.55      7.68%    281.82       6.95% 环安费、维修   费  其他用度         58.17       0.87%         97.03      1.86%     63.52       1.57%    算计       6,666.60   100.00%    5,216.50      100.00%    4,055.28    100.00%    公司管理用度主要由职工薪酬、折旧摊销费、股份支付、中介机构费、办公 差旅费、业务理睬费以及环安费、维修费等组成。讲述期内，跟着公司坐蓐计算 范畴持续扩大，公司各类管理用度举座呈增长趋势。2022 年度管理用度较 2021 年度有所增长，主要原因是：1）2022 年度公司范畴有所增长，公司基于计算需 求招聘了一定数目的管理东说念主员，管理东说念主员数目有所加多，管理东说念主员职工薪酬用度 有所增长；2）公司于 2022 年完成初度公开刊行就业，联系中介机构用度和业务 合肥新汇成微电子股份有限公司                             向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 理睬用度有所增长；2023 年度管理用度较 2022 年度有所增长，主要系 2023 年 度公司通过限定性股票花样对中枢职工实施股权激勉，导致股份支付金额较大所 致。   讲述期内，公司研发用度明细情况如下：                                                                            单元：万元   花样               金额         占比            金额            占比         金额          占比  东说念主工用度     3,135.34       39.76%       2,960.98        45.46%    2,420.07     39.93%  折旧用度     2,232.37       28.31%       1,992.48        30.59%    2,009.09     33.15% 顺利干涉用度    1,213.05       15.38%            907.60     13.93%    1,084.16     17.89%  股份支付         977.85     12.40%            411.52       6.32%    320.31       5.29%  其他用度         327.12         4.15%         241.42       3.71%    226.67       3.74%   算计      7,885.72      100.00%       6,514.01       100.00%    6,060.30    100.00%   讲述期内，公司研发用度分别为 6,060.30 万元、6,514.01 万元和 7,885.72 万 元，占营业收入的比例分别为 7.62%、6.93%和 6.37%。讲述期内，公司高度重 视本事研发干涉和居品应用开发，持续开展高阶走漏驱动芯片、新能源车载芯片、 图像处理芯片等范畴的研发花样，研发用度金额逐年增长。公司持续加大研发技 术东说念主员储备，并于 2019 年、2020 年和 2023 年对中枢东说念主员进行股权激勉，研发 用度中东说念主工薪酬和股份支付用度金额逐年增长。   讲述期内，公司财务用度明细及占营业收入比例情况如下：                                                                            单元：万元      花样               金额          占比           金额             占比         金额          占比  利息支拨           -0.48        -0.00%        873.63       0.93%      27.17      0.03% 其中：租借利息   支拨 减：利息收入         210.23        0.17%         223.42       0.24%      83.97      0.11% 银行手续费           22.36        0.02%          24.11       0.03%      22.21      0.03%  汇兑损益         -411.77        -0.33%        -680.49     -0.72%      70.20      0.09% 合肥新汇成微电子股份有限公司                        向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 融资担保手续                   -        -          -154.18    -0.16%          242.00      0.30%   费   算计        -600.12   -0.48%          -160.36    -0.17%          277.62     0.35%   讲述期内，公司财务用度分别为 277.62 万元、-160.36 万元和-600.12 万元。 民币汇率波动影响，汇兑损益金额变动较大，导致 2022 年财务用度为负；2023 年，公司收到财政贴息 110.22 万元冲减财务用度，且受东说念主民币汇率波动影响， 汇兑损益金额变动较大，导致 2023 年利息支拨和财务用度为负。 （五）其他损益花样分析   讲述期内，公司税金及附加分别为 228.55 万元、436.08 万元和 444.67 万元。 和印花税有所加多。   讲述期内，公司其他收益组成情况如下：                                                                           单元：万元        花样              2023 年度                  2022 年度              2021 年度  与资产联系的政府补助                    1,721.07             1,608.42               1,564.66  与收益联系的政府补助                     475.31               453.09                 332.47        其他                         5.75                    4.00               12.08        算计                      2,202.13             2,065.51               1,909.22   讲述期内，公司其他收益分别为 1,909.22 万元、2,065.51 万元和 2,202.13 万 元，主要为政府补助。   讲述期内，公司投资收益分别为-5.74 万元、266.47 万元和 1,021.27 万元。 私用资金购买搭理居品所获取的收益。 合肥新汇成微电子股份有限公司                       向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 元，系公司持有的交易性金融资产所致。   讲述期内，公司信用减值损失、资产减值损失明细情况如下：                                                                     单元：万元    花样            类型             2023 年度          2022 年度           2021 年度  信用减值损失        坏账损失                   -639.70           338.79          -111.38  资产减值损失        存货跌价损失                -1,015.75        -1,440.82         -907.42           算计                         -1,655.44        -1,102.03       -1,018.80   讲述期内，公司信用减值损失分别为-111.38 万元、338.79 万元和-639.70 万 元，均为坏账损失。公司根据企业司帐准则的联系礼貌，将应收账款、其他应收 款等花样的坏账准备计入信用减值损失；存货跌价损失分别为-907.42 万元、 -1,440.82 万元和-1,015.75 万元，跟着公司存货范畴持续增长，公司讲述期各期 存在一定存货跌价损失。   讲述期内，公司资产处置收益分别为 330.96 万元、1,473.23 万元和 335.06 万元，主要系讲述期内公司对部分专用开拓等固定资产进行处置产生的收益。 延所得税用度。讲述期内，公司所得税用度金额较少，主要系：一方面，讲述期 初期公司累计未弥补失掉金额较大；另一方面，公司享受高新本事企业购置开拓 器具加速折旧以及研发用度加计扣除政策所致。   讲述期内，公司营业外收支明细情况如下：                                                                     单元：万元      花样               2023 年度               2022 年度               2021 年度     政府补助                    37.00                 464.00               399.00 合肥新汇成微电子股份有限公司                     向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录    无需支付款项                0.84                  0.23              0.50        其他              46.79                  71.81            23.66   营业外收入算计              84.63                 536.04           423.16  非流动资产处置损失             73.09                  68.62                 -       对外捐赠                     -                     -           3.98        其他             294.40                   1.86              0.00   营业外支拨算计             367.49                  70.48              3.98   讲述期内，公司营业外收入分别为 423.16 万元、536.04 万元和 84.63 万元。 属于与公司日常行动无关的政府补助，故计入营业外收入。讲述期内，公司营业 外支拨分别为 3.98 万元、70.48 万元和 367.49 万元，2023 年度，营业外支拨金 额较大，主要系公司向少数客户支付了补偿款所致。   （六）存在累计未弥补失掉的影响   讲述期内，公司营业收入、息税折旧摊销前利润、净利润、扣除相配常性损 益后的净利润和累计未分拨利润/未弥补失掉如下：                                                            单元：万元         花样 营业收入                   123,829.30           93,965.28       79,569.99 息税折旧摊销前利润               47,730.24           39,909.84       31,195.48 净利润                     19,598.50           17,722.50       14,031.82 扣除相配常性损益后的净利润           16,819.47           12,618.17        9,393.19 累计未分拨利润/未弥补失掉           11,028.50           -6,465.26      -22,400.72   截止 2023 年末，公司累计未分拨利润为 11,028.50 万元，公司累计未弥补亏 损情况已摒除。   公司讲述期内存在未弥补失掉主要系前期失掉较多所致，主要原因如下：   公司所处集成电路封装测试行业属于资金密集型及本事密集型行业，要形成 范畴化坐蓐，需要进行大范畴的固定资产投资及研发干涉。同期，大范畴的资金 干涉后，坐蓐线从开拓工艺调试，到居品下贱考证，再到大范畴量产，通常需要 合肥新汇成微电子股份有限公司                向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 资格相对较长的达产期。因此，在达产期前期，耐久资产折旧与摊销等固定成本 较高，收入范畴较小，销售收入不成覆盖同期发生的成本及研发支拨，导致公司 早期形成的累计未弥补失掉金额较大。    母公司股改后，其账面累计未弥补失掉已摒除。截止最近一期末，公司累计 未弥补失掉情况已摒除。    跟着透出面板下贱商场需求的加多和公司坐蓐工艺的优化、产能的持续开释， 公司本事水仁爱居品质地得到商场认同，收入范畴快速增长，计算景色持续向好。 讲述期内，公司计算行动产生的现款流量净额分别为 29,539.89 万元、60,114.17 万元和 35,145.96 万元，公司计算景色举座精良；公司扣除相配常性损益后包摄 于母公司股东的净利润分别为 9,393.19 万元、12,618.17 万元和 16,819.47 万元， 讲述期内公司均竣事盈利。    讲述期内，公司的计算范畴和营业收入均竣事了快速增长，在销售事迹及各 渠说念融资的救援下，公司在讲述期内各计算顺次运作精良，截止最近一期末，公 司累计未弥补失掉情况已摒除。公司讲述期内存在累计未弥补失掉的情形不会对 公司的现款流、业务拓展、东说念主才眩惑、团队安详性、研发干涉、计谋性干涉、经 营可持续性等方面产生要紧不利影响。 十、现款流量分析    讲述期内，公司的现款流量情况如下：                                                       单元：万元         花样             2023 年度        2022 年度        2021 年度 计算行动产生的现款流量净额            35,145.96      60,114.17      29,539.89 投资行动产生的现款流量净额            -55,008.35    -137,744.76     -38,591.39 筹资行动产生的现款流量净额            17,899.60      85,593.52       8,998.22 汇率变动对现款的影响                    49.23        329.00        -262.34 现款及现款等价物净加多额              -1,913.56       8,291.93       -315.61 现款及现款等价物余额               10,963.87      12,877.43       4,585.50 合肥新汇成微电子股份有限公司              向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 （一）计算行动产生的现款流量分析   讲述期内，公司计算行动现款流量明细情况如下：                                                  单元：万元       花样         2023 年度         2022 年度        2021 年度 销售商品、提供劳务收到的现 金 收到的税费返还               6,108.08      11,689.65       1,769.77 收到其他与计算行动关连的 现款 计算行动现款流入小计          119,274.91     127,970.16      84,810.83 购买商品、接受劳务支付的现 金 支付给职工以及为职工支付 的现款 支付的各项税费                460.19         498.92         269.93 支付其他与计算行动关连的 现款 计算行动现款流出小计          84,128.95       67,855.99      55,270.94 计算行动产生的现款流量净 额   讲述期内，跟着公司计算范畴逐年扩大，计算行动产生的现款流量持续净流 入，计算行动现款净流量情况精良。2022 年度，公司计算行动产生的现款流量 净额较大，主要系预收部分主要客户货款金额较大及收到大额存量留抵税额返还 所致。 （二）投资行动产生的现款流量分析   讲述期内，公司投资行动现款流量明细情况如下：                                                  单元：万元       花样         2023 年度         2022 年度        2021 年度 收回投资收到的现款           169,800.00      83,000.00              - 取得投资收益收到的现款           1,221.39         200.52              - 处置固定资产、无形资产和其他 耐久资产收回的现款净额 投资行动现款流入小计          171,610.81      85,516.83       1,041.36 购建固定资产、无形资产和其他 耐久资产支付的现款 投资支付的现款             107,800.00     165,000.00              - 合肥新汇成微电子股份有限公司                  向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 投资行动现款流出小计              226,619.17         223,261.58      39,632.75 投资行动产生的现款流量                          -55,008.35        -137,744.76     -38,591.39 净额    讲述期内，公司持续推行产能，购置先进专用开拓，导致投资行动现款净流 出金额较大。2021 年度、2022 年度以及 2023 年度，公司购建固定资产、无形资 产和其他耐久资产支付的现款分别为 39,632.75 万元、58,261.58 万元和 118,819.17 万元。2022 年和 2023 年，公司收回投资收到的现款和投资支付的现款金额较大， 主要系公司为提高资金使用效率，对暂时闲置的召募资金及自有资金进行现款管 理，购买和赎回搭理居品所致。 （三）筹资行动产生的现款流量分析    讲述期内，公司筹资行动现款流量明细情况如下：                                                           单元：万元         花样             2023 年度            2022 年度        2021 年度 领受投资收到的现款                             -    135,142.95       9,995.28 取得告贷收到的现款                 18,542.33         38,349.92      52,998.77 收到其他与筹资行动关连的现款                        -        250.00       3,085.00 筹资行动现款流入小计                18,542.33        173,742.87      66,079.05 偿还债务支付的现款                             -     82,763.98      46,920.02 分拨股利、利润或偿付利息支付 的现款 支付其他与筹资行动关连的现款                  569.63        3,850.68      8,404.15 筹资行动现款流出小计                      642.73      88,149.35      57,080.83 筹资行动产生的现款流量 净额 已往度股权融资金额较少而况奉赵了部分银行告贷所致；公司奉赵了转贷告贷以 及通过短期告贷置换耐久告贷以谴责告贷利率，导致当期取得告贷收到的现款与 偿还债务支付的现款发生额较大。 系公司初度公开刊行召募资金到账所致；公司使用召募的补流资金偿还了全部银 行告贷，导致当期偿还债务支付的现款发生额较大。 合肥新汇成微电子股份有限公司              向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 已于 2022 年度奉赵了以客岁度全部银行告贷，且 2023 年度新增银行告贷金额较 少且无其他融资事项所致。 十一、白叟性支拨分析 （一）讲述期内要紧白叟性支拨情况    讲述期内，公司践诺支付的白叟性支拨分别为 39,632.75 万元、58,261.58 万 元和 118,819.17 万元。    公司属于先进封装测试服务商，集成电路封装测试行业对坐蓐开拓有较高要 求，因此公司的坐蓐开拓干涉范畴大、占资产比重高。讲述期内，公司的白叟性 支拨主要用于购置先进的坐蓐开拓，用以推行产能。 （二）公司已公布或可猜度将实施的要紧白叟性支拨情况    截止本召募阐述书节录签署日，公司将来可猜度的要紧白叟性支拨主要为本 次召募资金投资花样和汇成二期花样第一阶段的投资支拨。    公司本次召募资金投资花样支拨内容、支拨目的及资金需求的措置花样参见 本召募阐述书节录“第五节 本次召募资金运用”之“二、本次召募资金投资项 目的具体情况”的联系内容。 目投资和解公约的议案》，汇成二期花样第一阶段计算总投资 100,000.00 万元。 （三）要紧白叟性支拨与科技翻新之间的关系    公司白叟性支拨不触及跨行业投资。    公司主要从事走漏驱动芯片的金凸块制造及封装测试服务，是中国境内最早 具备金凸块制造才智，及最早导入 12 吋晶圆金凸块产线并竣事量产的走漏驱动 芯片先进封测企业之一，具备 8 吋及 12 吋晶圆全制程封装测试才智。    公司自创立以来永恒相持以本事翻新为中枢驱能源，起劲于先进封装本事的 讨论与应用，深耕走漏驱动芯片封装测试范畴多年，在研刊行动与坐蓐制造过程 中积贮了大宗非专利中枢工艺与浩繁领有自主学问产权的中枢本事，在行业中具 有开首地位。公司在高端先进封装范畴领有微间距驱动芯片凸块制造本事、高精       合肥新汇成微电子股份有限公司             向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录       度晶圆研磨薄化本事、高安详性晶圆切割本事、高精度高效内引脚接合工艺、晶       圆高精度安详性测试本事等多项较为杰出的先进本事与上风工艺，该部分本事在       行业内处于发展的前沿，领有较高的本事壁垒。         公司初度公开刊行股票召募资金投资花样、本次召募资金投资花样和“新建       车载走漏芯片花样”为公司主营业务及延长的联系居品的产能蔓延花样和研发中       心建立花样，是科技翻新的实施花样。       十二、本事翻新分析       （一）本事先进性及具体发扬         公司永恒将本事翻新当作价值创造的源能源，在高端先进封装范畴领有微间       距驱动芯片凸块制造本事、高精度晶圆研磨薄化本事、高安详性晶圆切割本事、       高精度高效内引脚接合工艺、晶圆高精度安详性测试本事等多项较为杰出的先进       本事与上风工艺。公司的本事先进性及具体发扬参见召募阐述书“第四节 刊行       东说念主基本情况”之“九、与居品关连的本事情况”。       （二）正在从事的研发花样及进展情况         公司自确立以来即高度顾惜研发就业，将本事、居品翻新当作中枢竞争力，       每年干涉大宗的资源开展新址品、新工艺、新本事的研发就业。         截止 2023 年末，公司正在研发的主要花样如下表所示： 序                 进展或阶段        花样称号                        拟达到宗旨           具体应用远景 号                  性后果                           栽培台盘吸附性与对晶圆的保护作     先进封装范畴高晶圆吸附                                 走漏驱动芯片、新能源车     可靠性的结构及工艺研发                                 载芯片等范畴                           伤、羞耻                                                 高阶走漏驱动芯片、图像                           掌持高阶影像传感器封测本事，告捷                           批量封测高阶影响类居品                                                 片等范畴     先进晶圆测试开拓自动除           通过确立洁净安装，达到测试环境优     尘降温机构设想               化，提高良率                           通过讨论新浮泛检测工序本事，提高      走漏驱动芯片、图像处理     先进范畴封装一种金凸块     浮泛检测花样                           程大幅裁减，裁减研发时刻          范畴                           通过诊疗添加剂的比重与因素，通过                                                 高阶走漏驱动芯片、新能                                                 源车载芯片等范畴                           硬度，提高良率        合肥新汇成微电子股份有限公司                向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 序                     进展或阶段          花样称号                          拟达到宗旨           具体应用远景 号                      性后果      先进封装范畴一种双面散      肯求专利并   双面散热贴贴附机构设想，提高散热      高阶走漏驱动芯片、新能      热贴贴附工艺研发         导入量产    效果加多居品良率              源车载芯片等范畴                                                     高阶走漏驱动芯片、      一种载盘固定校正机构设              谴责翻盘次数，栽培固定杆安详性.      CMOS 影像传感器芯片      计                        栽培晶粒转置良率              和新能源车载芯片等领                                                     域      一种高温测试环境的快速              栽培测试环境温度安详性，能快速达      走漏驱动芯片、新能源车      降温设想                     到降温目的                 载芯片等范畴                               措置了现存金凸块制造工艺中在高      精熟宽比领会金凸块助长      工艺设想与                         走漏驱动芯片、新能源车      工艺的研发            开发                            载芯片等范畴                               整的问题                               高密度金凸块坐蓐工艺本事,越高的      高默契密集驱动封装本事      研发                               产安详度，安详坐蓐良率      先进封装范畴一种黏轮机      肯求专利并   导入黏轮机构至坐蓐工艺内，谴责       高阶走漏驱动芯片、新能      构工艺研发            导入量产    particle 影响并栽培居品良率    源车载芯片等范畴                       工艺设想与                         走漏驱动芯片、新能源车                       开发                            载芯片等范畴                               通过设想新式传送机构，栽培居品传      先进封装范畴一种测试分      工艺设想与                         高阶走漏驱动芯片、新能      类机传送机构工艺研发       开发                            源车载芯片等范畴                               片崩缺/隐裂风险及强化抗静电才智                                                     高阶走漏驱动芯片、图像      提高驱动芯片封装压合效      果工艺的研发                                                     片等范畴      走漏驱动芯片捡晶本事改                                    高阶走漏驱动芯片、图像                               确保机械手臂迁移安详性，幸免晶粒                               口头受力不均      安装的研发                                          片等范畴                                                     高阶走漏驱动芯片、图像      久储晶圆凸块再生工艺研      发                                                     片等范畴                                                     高阶走漏驱动芯片、图像      柔性基板封装工艺散热技      术的研发与应用                                                     片等范畴                                                     高阶走漏驱动芯片、图像      多段式光阻去除工艺的研              谴责居品颠倒发生率，提高居品品质      发                        及良率                                                     片等范畴                                                     高阶走漏驱动芯片、图像      柔性基板(FILM)双芯封装           栽培芯片集成度，扩展芯片功能及品      本事的研发与应用                 质安详性                                                     片等范畴                               减少蚀刻药液气泡产生，栽培蚀刻效      高阶走漏驱动芯片、图像      一种减少负胶蚀刻气泡异      工艺设想与      常的结构及工艺研发        开发                               品质及良率                 片等范畴                                                     高阶走漏驱动芯片、图像      走漏驱动封装磨划本事工              措置居品破碎问题，栽培居品可靠性      艺的研发与应用                  与良率                                                     片等范畴 合肥新汇成微电子股份有限公司               向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 （三）保持持续本事翻新的机制和安排     公司自成立以来，高度顾惜本事翻新就业，经过多年的实践与积贮，已建立 了一套以本人研发实力为基础、以客户商场需求为导向、以高端东说念主才为中枢的技 术翻新机制，为公司的本事开首和工艺水平栽培提供了轨制保障。公司保持持续 本事翻新的机制和安排具体参见召募阐述书“第四节刊行东说念主基本情况”之“二、 公司科技翻新水平及保持科技翻新才智的机制或措施”之“（二）公司保持科技 翻新才智的机制或措施”。 十三、要紧担保、诉讼、其他或有事项和要紧期后事项对刊行东说念主的影 响     经 2024 年 4 月 18 日召开的公司第一届董事会第二十五次会议审议通过《合 肥新汇成微电子股份有限公司对于 2023 年度利润分拨预案的议案》，公司拟以 股本总和 834,853,281 股为基数，扣减回购专用证券账户中的股数 10,447,004 股， 向全体股东每 10 股派发现款股利东说念主民币 1.00 元（含税），上述利润分拨预案已 经 2023 年年度股东大会批准，并已于 2024 年 6 月 6 日披发。     除上述事项外，截止本召募阐述书节录签署日，公司不存在要紧对外担保、 诉讼、或有事项或其他要紧期后事项。 十四、本次刊行的影响 （一）本次刊行完成后，上市公司业务及资产的变动或整算筹算     本次刊行完成后，公司将获取耐久发展资金，且跟着将来可诊疗公司债券持 有东说念主陆续转股，公司债务结构将愈加合理。如将来践诺计算需要，公司将合理制 定资产整算筹算，并积极履行信息败露义务。 （二）本次刊行完成后，上市公司科技翻新情况的变化     本次向不特定对象刊行可转债召募资金投资花样是建立在公司现存业务基 础上的产能推行。将来跟着召募资金投资建立花样的实施，将进一步栽培公司的 坐蓐才智；补充流动资金将栽培公司营运资金范畴、缓解流动资金压力，为提高 计算事迹及盈利才智提供充足的资金保障。综上，募投花样的实施，将成心于提 升公司各项业务竞争力，并为公司业务升级打下坚实基础。 合肥新汇成微电子股份有限公司         向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 （三）本次刊行完成后，上市公司适度权结构的变化情况   本次刊行完成后，公司的践诺适度东说念主仍为郑瑞俊和杨会，公司适度权不会发 生变化。 合肥新汇成微电子股份有限公司                  向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录                 第五节   本次召募资金运用 一、本次召募资金使用筹算      公司拟向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募资金总额不卓著 114,870.00 万元（含 114,870.00 万元），扣除刊行用度后，召募资金拟用于以下花样：                                                     单元：万元 序号            花样                投资总额          本次召募资金拟干涉金额       圆金凸块制造与晶圆测试扩能花样          圆测试与覆晶封装扩能花样            算计                    138,711.04          114,870.00      在本次刊行可诊疗公司债券召募资金到位之前，公司将根据召募资金投资项 目实施进程的践诺情况通过自有或自筹资金先行干涉，并在召募资金到位后按照 联系法律、法则礼貌的顺次赐与置换。      如本次刊行践诺召募资金（扣除刊行用度后）少于拟干涉本次召募资金总额， 公司董事会将根据召募资金用途的枢纽性和伏击性安排召募资金的具体使用，不 足部分将通过自有资金或自筹花样措置。在不转换本次召募资金投资花样的前提 下，公司董事会可根据花样践诺需求，对上述花样的召募资金干涉轨则和金额进 行得当诊疗。      公司本次召募资金使用得当国度产业政策和关连环境保护、地皮管理等法律、 行政法则礼貌。 二、本次召募资金投资花样的具体情况 （一）12 吋先进制程新式走漏驱动芯片晶圆金凸块制造与晶圆测试扩能花样      本花样的实檀越体为合肥新汇成微电子股份有限公司，花样建马上点为合肥 市新站区合肥概括保税区内项王路 8 号，花样总投资 47,611.57 万元，筹算建立 期为 36 个月。本花样利用现存厂房进行建立，开展新式走漏驱动芯片晶圆金凸 块制造、晶圆测试坐蓐。本花样建成后，将有用栽培公司的坐蓐才智和产能范畴， 合肥新汇成微电子股份有限公司                 向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 为公司将来业务发展提供可靠的扩产基础，进一步巩固公司行业地位，提高商场 份额。    公司现在聚焦于走漏驱动芯片的封装测试，以金凸块制造（Gold Bumping） 为中枢，概括晶圆测试（CP）及玻璃覆晶封装（COG）和薄膜覆晶封装（COF）， 具备走漏驱动芯片全制程的先进封装测试概括服务才智。本花样拟在现存业务的 基础上，颐养当前 OLED 等新式走漏驱动芯片商场需乞降本事发展趋势，通过 购置先进的开拓和软件，开展新式走漏驱动芯片晶圆金凸块制造、晶圆测试服务。 本花样建成后，将有用栽培公司 OLED 等新式走漏驱动芯片的封测服务范畴， 为公司将来业务发展提供可靠的扩产基础，巩固公司在走漏驱动芯片封测范畴的 开首地位，提高商场份额。    （1）本花样成心于本心 OLED 走漏驱动芯片快速增长的商场需求    公司是国内开首的走漏驱动芯片封装测试服务商，制程包括金凸块制造、晶 圆测试、玻璃覆晶封装和薄膜覆晶封装。公司屡次开展坐蓐线投资扩产，现在已 建成江苏扬州和安徽合肥两大坐蓐基地，由于本事安详且服务完善，在公共范围 内取得了平日认同。    在商场需求方面，频年来 OLED 走漏屏商场浸透率快速栽培，根据 Frost & Sullivan 数据，2020 年公共 OLED 走漏驱动芯片出货量达到 14.0 亿颗，计算 2025 年公共 OLED 走漏驱动芯片出货量达 24.5 亿颗，商场占比达到 10.5%。针对市 场发展趋势，公司筹算扩大在 OLED 范畴的产能配置，然而公司当前的开拓配 置无法本心 OLED 走漏驱动芯片需求快速增长的坐蓐需要。为收拢商场机遇， 公司筹算引进先进高效的坐蓐开拓，栽培 OLED 居品封装测试才智，本心 OLED 走漏驱动芯片快速增长的商场需求，进一步栽培公司在走漏驱动芯片范畴的竞争 上风。    （2）本花样成心于本心商场对先进封装测试服务的需要    跟着本事的升级换代，高集成度、木讷耗成为电子居品最主要的发展趋势， 终局用户对性能体验的要求促进了芯片设想、制造与封装的发展。先进封装测试 合肥新汇成微电子股份有限公司         向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 工艺大要减小芯片占用尺寸、布线长度、厚度等，匡助降木讷耗，提高终局用户 的屏幕交互体验，促使透出面板厂商会优先接纳先进封装测试工艺，因此商场规 模快速增长。公司自主开发的金凸块制造本事顺利在晶圆上形成焊球或金柱，在 此基础上竣事了走漏驱动芯片的晶圆级高密度细间距倒装封装，有助于开发屏占 比高和浮滑化的透出面板，得当举座行业发展趋势。本花样引入先进高效的坐蓐 开拓后大要提高公司针对 OLED 等新式走漏驱动芯片晶圆金凸块制造和测试服 务才智，本心下旅客户不断增长的对先进走漏驱动芯片封装测试的需求。   （3）本花样成心于栽培公司的品牌影响力   跟着我国集成电路产业供应链体系的不断完善，原土走漏驱动芯片产业的发 展远景广袤。开首，第三代走漏本事 OLED 具有能耗低、发光率好、亮度高和 浮滑等优点，在终局开拓中的应用越来越平日，国产厂商的产能范畴快速扩大。 其次，跟着智能网联汽车的兴起，座舱系统对透出面板的需求快速加多，有望拉 动透出面板行业的增长。本花样建成后，公司将扩大 OLED 面板的走漏驱动封 装测试范畴，而况拓展车载透出面板商场，扩大国内商场份额，栽培公司的品牌 影响力。   （1）公司具备先进且进修的制程工艺   公司耐久专注于走漏驱动芯片封装测试的讨论开发和产业化应用，针对走漏 驱动芯片封装测试过程中的具体工艺或坐蓐安装进行本事研发，自主研发积贮了 大宗工艺本事，在行业内具有开首地位。公司的中枢本事包括驱动芯片可靠性工 艺、微间距驱动芯片凸块制造本事、凸块高可靠性结构及工艺、高精度晶圆研磨 薄化本事、高安详性晶圆切割本事、晶圆高精度安详性测试本事、高精度高效内 引脚接合工艺等，突出是金凸块制造本事以黄金当作材料，具有出色的导电性、 机械加工性以及散热性能，可本心透出面板驱动的使用要求。本花样各制程主要 接纳公司进修的工艺，可快速部署干涉坐蓐，保障花样告成实施。   （2）公司具备塌实的客户和解基础   集成电路设想与制造行业具有本事和老本密集脾性，行业相聚度较高。基于 对居品良率和成本的考量，封装测试厂商需要经过芯片设想公司较永劫刻的工艺 合肥新汇成微电子股份有限公司         向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 认证后才能达成耐久和解，故存在较高的供应链门槛。公司凭借安详的居品良率、 全进程的坐蓐服务才智和托福才智获取了行业内着名客户的平日认同。公司的下 旅客户覆盖了公共排行前五和国内排行前十走漏驱动芯片设想公司中的主要企 业，包括联咏科技、天钰科技、集创朔方、奕力科技、瑞鼎科技、奇景光电、矽 创电子等着名走漏驱动芯片设想企业，具备精良的客户和解基础，大要为本花样 的投产运营提供商场救援。   （3）公司具备精良的产业政策和区位上风   公司地处长三角地区，举座经济较为发达，具备产业东说念主才和科研力量汇注优 势，而况得到国度和场合的政策赞助，因此该地区也成为我国集成电路发展最快 的区域。安徽省及合肥市均出台了集成电路产业联系政策，举例《安徽省“十四 五”科技翻新计算》等，饱读动先进封装测试本事的研发和产线投资建立，为企业 发展提供了精良条件。   本花样实施地点位于合肥市新站区概括保税区内，在长三角区域经济一体化 的辐照范围内。新站区以新式走漏、集成电路、高端装备制造、新能源汽车为四 大主导产业，汇注了京东方、维信诺、晶书册成等面板产业链企业，透出面板产 线范畴为国内开首，并以产业分类排行第一获评国度级新式走漏产业集群。公司 立足合肥市，面向长三角地区，具备与产业链陡立游交流和解的便利条件，成心 于浮浅成本和栽培运营效率，为花样建立实施提供便利条件。   （1）花样实檀越体及地址   本花样实檀越体为汇成股份，建马上点位于合肥市新站区合肥概括保税区内 项王路 8 号，保税区及足下走运动畅，厂区内公辅配套设施完善，可充分本心项 目需求。   （2）花样实施时刻及进展   本花样实施期为 36 个月，厂房里面装修计算在建立期第一年内完成，主要 坐蓐开拓将分批次下单采购、安装和调试，循序干涉试坐蓐和运营，以保证花样 尽快取得经济效益。具体进程如下表所示： 合肥新汇成微电子股份有限公司                             向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录                                                   月份 序号        建立内容        （3）花样投资概算        本花样筹算投资总额为 47,611.57 万元，总投资包括建立投资、建立期利息 和铺底流动资金，其中建立投资 44,171.33 万元，铺底流动资金 3,440.24 万元。 本花样具体投资组成情况如下：                                                                                单元：万元 序号                  花样                      投资额                     召募资金拟干涉金额                算计                                47,611.57                     35,000.00        （1）营业收入计算        本次募投花样计算整个收入全部来源于居品销售收入，本花样营业收入的测 算系以公司同类型居品平均销售单价为基础，颐养商场情况，在严慎性原则基础 上细目，并根据各年销量情况测算得出。本花样建成后，计算在正长年可竣事营 业收入为 30,269.04 万元（不含税），年利润总额为 6,021.05 万元，花样投资财 务里面收益率为 12.98%（所得税后），投资回收期为 7.88 年（所得税后，含建 设期 3 年）。        （2）营业成本和用度测算        本次募投花样的居品成本主要包括原辅材料、顺利东说念主工、燃料能源和制造费 合肥新汇成微电子股份有限公司                向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 用。原辅材料参考现在各居品材料成本计较；顺利东说念主工根据花样新增坐蓐东说念主员和 工程东说念主员的数目及公司对应职工薪酬水平并探讨运营期内薪酬得当飞腾因素后 进行测算；燃料能源包含水、电、自然气和液氮；制造用度包含折旧、摊销、修 理费和其他制造用度。    期间用度包括销售用度、管理用度、研发用度和财务用度。销售用度按照公 司销售用度占收入比例的历史水平进行测算。管理用度中东说念主工用度根据花样新增 管理东说念主员的数目及公司对应职工薪酬水平并探讨运营期内薪酬得当飞腾因素后 进行测算，折旧摊销用度根据花样投资对应折旧摊销金额进行测算，其余管理费 用参照汇成股份管理用度占收入比例的历史水平进行测算。研发用度参照汇成股 份研发用度占收入比例的历史水平进行测算。财务用度按照本次可转债计算发生 的利息用度进行测算。    （3）所得税测算    升值税按照 13%测算；城市爱戴建立税、考验费附加税、场合考验附加税分 别按照升值税的 7%、3%、2%进行计提；企业所得税率按 15%测算。    本花样在合肥市新站区合肥概括保税区内项王路 8 号现存厂房进行建立，公 司已取得本花样建马上所属地块的不动产权文凭。本花样已完成花样备案手续 （花样备案号：2306-340163-04-05-470278），已取得环评批复（环建审﹝2023﹞ （二）12 吋先进制程新式走漏驱动芯片晶圆测试与覆晶封装扩能花样    本花样的实檀越体为公司的全资子公司江苏汇成光电有限公司，花样建马上 点为江苏省扬州市高新区金荣路 19 号，花样总投资 56,099.47 万元，筹算建立期 为 36 个月。本花样利用现存厂房进行扩产建立，拟在现存业务的基础上，颐养 当前商场需乞降本事发展趋势，通过购置先进的开拓，扩大新式走漏驱动芯片晶 圆测试（CP）、玻璃覆晶封装（COG）和薄膜覆晶封装（COF）的坐蓐范畴。 本花样建成后，将有用提高公司坐蓐才智，本心下贱商场需求，扩大公司在行业 的影响力，提高盈利才智。 合肥新汇成微电子股份有限公司         向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   公司是一家专科从事走漏驱动芯片封装测试的企业，为客户提供芯片封测服 务。根据行业发展趋势和公司计谋发展，公司拟建立本次“12 吋先进制程新式 走漏驱动芯片晶圆测试与覆晶封装扩能花样”，由全资子公司江苏汇成光电有限 公司建立实施。本花样拟在现存业务的基础上，颐养当前 OLED 等新式走漏驱 动芯片商场需乞降本事发展趋势，通过购置先进的开拓，扩大晶圆测试、玻璃覆 晶封装和薄膜覆晶封装的坐蓐范畴。本花样建成后，将有用提高公司 OLED 等 新式走漏驱动芯片的封装测试才智，本心下贱商场需求，扩大公司在行业的影响 力，提高盈利才智。   （1）顺应行业发展趋势，本心商场需求   跟着破钞升级和本事开首，破钞电子居品呈现更薄、更轻的发展趋势，破钞 者也愈加怜爱于具有浮滑设想的电子居品。由于 OLED 走漏屏具有愈加浮滑的 属性，其应用范围缓缓拓展。走漏驱动芯片当作 OLED 屏的上游产业，晶圆封 装和测试服务的需求量也会大幅飞腾。公司当作专科从事于晶圆测试和封装的企 业，在走漏驱动芯片封测行业深耕多年，具备丰富的居品训导和服务本事训导。 本花样主要面向缓缓扩大的 OLED 面板商场，提前进行产能计算，栽培晶圆测 试服务的范畴，提高覆晶封装产线的服务才智，成心于阐述公司行业竞争上风， 本心公司发展需求，同期成心于本心 OLED 走漏驱动芯片商场需求，促进走漏 驱动芯片行业高质地发展。   （2）成心于提高范畴效益，霸占商场份额   走漏驱动芯片封装测试行业本事水平要求较高、资金需求大、东说念主才概括素养 门槛高、客户认证严格，因此行业进入壁垒较高，国内不错竣事大范畴走漏驱动 芯片封装测试的企业较少。公司在走漏驱动芯片封装测试范畴从业多年，领有扎 实的中枢本事体系和范畴坐蓐训导，凭借先进的封测本事、安详的居品良率与优 质的服务才智，积贮了丰富的客户资源。通过本花样的建立，公司的封装测试服 务才智进一步加强，推行了居品坐蓐范畴，强化了范畴效益，成心于谴责服务成 本，提高单元居品的盈利才智；另一方面，本花样购置的先进封测开拓，大要满 合肥新汇成微电子股份有限公司           向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 足新式 OLED 居品的坐蓐需求，从而公司大要更快地布局 OLED 走漏驱动芯片 封测商场，收拢 OLED 商场机遇。有助于公司安详现存客户的同期，进行 OLED 商场的开拓，获取更大的商场份额。   （3）成心于提高封装测试行业的国产化水平   现在，我国的液晶透出面板产能占到了公共的 60%以上，但我国芯片产业起 步较晚，境外发达国度及地区照旧掌持芯片制程的中枢本事，并占据了主要芯片 商场，因此透出面板上游的芯片制造等高附加值产业大多为境外企业所掌持。在 此配景下，境内企业拓展透出面板居品上游产业链，栽培产业链上游及中游居品 供给才智，竣事全进程国产化大势所趋。本花样的建立，有助于推动芯片产业链 中芯片封测这一顺次的建立，强化国产芯片在晶圆封测这一顺次的本事才智，使 境内产业链举座流转愈加流畅，提高行业的国产化水平。   （1）广袤的商场远景为花样的实施提供了保障   跟着社会经济和科学本事的发展，走漏驱动居品不单是应用于智妙手机、电 脑、电视等电子居品，智能家居的兴起使得智能雪柜、空调、家居中控也齐接纳 走漏屏当作智能交互系统。同期，由于新能源汽车的智能驾驶、聪惠座舱理念的 推广，车载用屏尺寸和数目持续上升，车载走漏商场需求快速增长。根据 Frost & Sullivan 分析，由于晶圆产能供给急切，走漏驱动芯片的产量不足，将持续推高 销售价钱，因此走漏驱动芯片封测商场范畴也将随之飞腾，计算在 2025 年达到 够快速消化本花样新增的产能，为本花样的运营提供保障。   （2）夯实的本事基础为花样建立提供了保障   走漏驱动芯片封装测试行业属于本事密集型行业，本事壁垒较高，需要企业 具备丰富的坐蓐加工训导。频年来，OLED 走漏驱动芯片不断应用于高端电子消 费居品和新能源汽车上，下贱厂商对于 OLED 走漏驱动芯片的品质要求越来越 高，且集成电路设想和制造业本事不断开首，加速了各式封装本事和工艺水平的 更新开首周期，需要企业不断进行翻新和改进本事水平。公司具备 8 吋及 12 吋 晶圆全制程封装测试才智，在中枢本事上，公司领有驱动芯片可靠性工艺、微间 合肥新汇成微电子股份有限公司                     向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 距驱动芯片凸块制造本事、凸块高可靠性结构及工艺、高精度晶圆研磨薄化本事、 高安详性晶圆切割本事、晶圆高精度安详性测试本事、高精度高效内引脚接合工 艺等。此外，公司本事团队从事走漏驱动芯片封测行业多年，具备丰厚的本事经 验，大要本心设想公司的宗旨和下旅客户的需求。因此，公司具备塌实的行业经 验，为本花样的实施提供撑持。      （3）平日的客户资源为花样建立提供了精良基础      由于芯片制造对本事、质地和成本有严格的把控要求，走漏驱动芯片封测企 业与客户建立和解需要进行层层严格认证。公司成立于今，凭借先进的封测本事、 安详的居品良率与优质的服务才智，积贮了浩繁优质客户，且产生了客户黏性， 客户对公司认同度高，和解安详。公司在耐久的商场开拓过程中，已获取浩繁全 球着名走漏驱动芯片设想企业的认同，所封测的走漏驱动芯片也被应用于京东方、 友达光电等着名厂商的面板，服务才智被各方和解企业所相信。要而言之，平日 的客户资源和精良的客户认同度，为公司的业务相连和业务推广提供了匡助，有 助于本花样建成后的产能消化。      （1）花样实檀越体及地址      本花样由公司的全资子公司江苏汇成建立实施，建马上点位于江苏省扬州市 高新区金荣路 19 号，将利用现存的厂房进行花样扩产建立。      （2）花样实施时刻及进展      本花样实施期为 36 个月，厂房里面装修计算在建立期第一年内完成，主要 坐蓐开拓将分批次下单采购、安装和调试，循序干涉试坐蓐和运营，以保证花样 尽快取得经济效益。具体进程如下表所示：                                           月份 序号      建立内容 合肥新汇成微电子股份有限公司                 向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录        （3）花样投资概算        本花样筹算投资总额为 56,099.47 万元，总投资包括建立投资、建立期利息 和铺底流动资金，其中建立投资 54,806.42 万元，铺底流动资金 1,293.05 万元。 本花样具体投资组成情况如下：                                                      单元：万元 序号                  花样          投资额              召募资金拟干涉金额                算计                  56,099.47          50,000.00        （1）营业收入计算        本次募投花样计算整个收入全部来源于居品销售收入，本花样营业收入的测 算系以公司同类型居品平均销售单价为基础，颐养商场情况，在严慎性原则基础 上细目，并根据各年销量情况测算得出。本花样建成后，计算在正长年可竣事营 业收入为 14,873.40 万元（不含税），年利润总额为 3,996.87 万元，花样投资财 务里面收益率为 9.49%（所得税后），投资回收期为 8.64 年（所得税后，含建立 期 3 年）。        （2）营业成本和用度测算        本次募投花样的居品成本主要包括原辅材料、顺利东说念主工、燃料能源和制造费 用。原辅材料参考现在各居品材料成本计较；顺利东说念主工根据花样新增坐蓐东说念主员和 工程东说念主员的数目及公司对应职工薪酬水平并探讨运营期内薪酬得当飞腾因素后 进行测算；燃料能源包含水、电、自然气和液氮；制造用度包含折旧、摊销、修 理费和其他制造用度。        期间用度包括销售用度、管理用度、研发用度和财务用度。销售用度按照公 合肥新汇成微电子股份有限公司                    向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 司销售用度占收入比例的历史水平进行测算。管理用度中东说念主工用度根据花样新增 管理东说念主员的数目及公司对应职工薪酬水平并探讨运营期内薪酬得当飞腾因素后 进行测算，折旧摊销用度根据花样投资对应折旧摊销金额进行测算，其余管理费 用参照江苏汇成管理用度占收入比例的历史水平进行测算。研发用度参照江苏汇 成研发用度占收入比例的历史水平进行测算。财务用度按照本次可转债计算发生 的利息用度进行测算。    （3）所得税测算    升值税按照 13%测算；城市爱戴建立税、考验费附加税、场合考验附加税分 别按照升值税的 7%、3%、2%进行计提；企业所得税率按 15%测算。    本花样在江苏省扬州市高新区金荣路 19 号现存厂房进行建立，公司已取得 本花样建马上所属地块的国有地皮使用证及房屋整个权证。本花样已取得扬州市 邗江区工业和信息化局出具的《江苏省投资花样备案证》（扬邗工信备[2023]87 号），已取得环评批复（扬环审批﹝2023﹞05-51 号）。 （三）补充流动资金    为本心公司将来业务发展对流动资金的需求，公司拟将本次可诊疗公司债券 召募资金中的 29,870.00 万元用于补充流动资金。    （1）公司业务范畴快速增长，营运资金需求缓缓加多    公司现在处于业务范畴快速蔓延时期，2021 年至 2023 年，公司营业收入分 别为 79,569.99 万元、93,965.28 万元和 123,829.30 万元，年均复合增长率为 24.75%。 跟着公司业务范畴的快速蔓延，公司货币资金、应收账款、存货等流动资金需求 缓缓加多。因此，本次向不特定对象刊行可诊疗公司债券将为公司补充与业务规 模相适当的流动资金，有用缓解公司的资金压力，为公司业务持续发展提供保障， 竣事公司耐久持续安详发展。    （2）持续加多的研发干涉需要充足的流动资金作保障 合肥新汇成微电子股份有限公司                向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录   公司是国内开首的走漏驱动芯片封装测试服务商，走漏驱动芯片封装测试行 业本事水平要求较高、资金需求大，公司需要不断进行研发翻新、保持本事先进 性。公司永恒相持本事研发在计算中的枢纽地位，将本事研发当作公司可持续经 营的救援，2021 年、2022 年和 2023 年，公司研发用度金额分别为 6,060.30 万元、 动资金以救援公司持续研发翻新的需求。   （1）本次向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募资金用于补充流动资金符 正当律法则的礼貌   本次刊行召募资金部分用于补充流动资金得当《上市公司证券刊行注册管理 办法》《〈上市公司证券刊行注册管理办法〉第九条、第十条、第十一条、第十 三条、第四十条、第五十七条、第六十条关连礼貌的适宅心见——证券期货法律 适宅心见第 18 号》中对于召募资金使用的联系礼貌，决策切实可行。   （2）公司里面治理范例，内控完善   公司建立了以法东说念主治理为中枢的当代企业轨制，形成了范例有用的法东说念主治理 结构和里面适度环境。公司制定了《召募资金管理轨制》，对召募资金的存储、 审批、使用、管理与监督作念出了明确的礼貌，以在轨制上保证召募资金的范例使 用。 三、本次召募资金投资于科技翻新范畴的阐述，以及募投花样实施促 进公司科技翻新水平栽培的花样 （一）本次召募资金投资属于科技翻新范畴   公司本次向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募资金花样将用于“12 吋先 进制程新式走漏驱动芯片晶圆金凸块制造与晶圆测试扩能花样”、“12 吋先进 制程新式走漏驱动芯片晶圆测试与覆晶封装扩能花样”以及“补充流动资金”， 系按照现存本事和客户基础、研发翻新计谋、业务发展计算等情况对现存先进封 装业务进行的产能扩产和本事的延长升级，成心于公司进一步提高先进封装测试 范畴的坐蓐与研发实力，资金投向均围绕主营业务进行，投资于科技翻新范畴。 合肥新汇成微电子股份有限公司                 向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 （二）募投花样实施将促进公司科技翻新水平栽培    “12吋先进制程新式走漏驱动芯片晶圆金凸块制造与晶圆测试扩能花样”和 “12吋先进制程新式走漏驱动芯片晶圆测试与覆晶封装扩能花样”齐是公司利用 现存厂区，在现存本事及工艺的基础上进行的产能推行。花样达产后，前者将形 成公司每年新增晶圆金凸块制造240,000.00片、晶圆测试54,000.00片的坐蓐才智， 后者将形成公司每年新增晶圆测试68,400.00片、玻璃覆晶封装20,400.00万颗、薄 膜覆晶封装9,600.00万颗的坐蓐才智，在保证居品良率的同期，栽培居品本事水 仁爱坐蓐效率，巩固并栽培公司的市风物位和概括竞争力，进一步提高联系居品 的商场占有率。“补充流动资金花样”主要本心业务范畴扩大带动的营运资金需 求、研发干涉的资金需求，将匡助公司夯实研发的软硬件基础，进一步栽培研发 实力。 四、本次募投花样联系既有业务的发展概况、扩伟业务范畴的必要性 及新增产能范畴的合感性 （一）本次募投花样联系既有业务的发展概况    本次募投花样召募资金系用于扩大公司走漏驱动芯片封装测试业务的范畴。 在走漏驱动芯片范畴，公司具有开首的行业地位，是中国境内最早具备金凸块制 造才智，及最早导入 12 吋晶圆金凸块产线并竣事量产的走漏驱动芯片先进封测 企业之一，具备 8 吋及 12 吋晶圆全制程封装测试才智，具有较强的商场竞争力。 同期，公司在走漏驱动芯片封装测试范畴深耕多年，凭借先进的封测本事、安详 的居品良率与优质的服务才智，积贮了丰富的客户资源。公司服务的客户包括联 咏科技、天钰科技、奕力科技、集创朔方等公共着名走漏驱动芯片设想企业，所 封测芯片已主要应用于京东方、友达光电等着名厂商的面板。讲述期各期内，公 司在走漏驱动芯片的先进封装测试范畴营业收入分别为 76,593.90 万元、 （二）扩伟业务范畴的必要性及新增产能范畴的合感性    公司扩大走漏驱动芯片封测业务范畴的必要性分析详见本节“二、本次召募 资金投资花样的具体情况”之“（一）12 吋先进制程新式走漏驱动芯片晶圆金 合肥新汇成微电子股份有限公司                向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 凸块制造与晶圆测试扩能花样”之“3、花样实施的必要性”和本节“二、本次 召募资金投资花样的具体情况”之“（二）12 吋先进制程新式走漏驱动芯片晶 圆测试与覆晶封装扩能花样”之“3、花样实施的必要性”   公司拟通过本次募投花样扩大走漏驱动芯片封测业务产能，主如果基于繁盛 的下贱商场需求，具体来说：   （1）中国大陆封装测试商场井喷式增长   跟着物联网、5G 通讯、东说念主工智能、大数据等新本事的不断进修，公共集成 电路行业进入新一轮的上升周期，而受益于产业政策的自尊救援以及下贱应用领 域的需求带动，中国大陆封装测试商场随从集成电路产业也竣事了高速发展。近 些年，高通、华为海念念、联发科、联咏科技等着名芯片设想公司缓缓将封装测试 订单转向中国大陆企业，同期中国大陆芯片设想企业的范畴也在缓缓扩大，以及 公共晶圆制造龙头企业也陆续在大陆建厂扩产，在此配景下，中国大陆封装测试 企业将会步入更为快速的发展阶段。根据 Frost & Sullivan 数据，2016 年至 2020 年中国大陆封测商场的年复合增长率为 12.54%，远高于公共封测商场 3.89%的 增长速率，同期在将来中国大陆封测商场计算将无间保持高速增长，在 2025 年 达到 3,551.90 亿元的商场范畴。   （2）OLED 走漏驱动芯片快速增长   跟着破钞升级和本事开首，破钞电子居品呈现更薄、更轻的发展趋势，破钞 者也愈加怜爱于具有浮滑设想的电子居品。由于 OLED 走漏屏具有愈加浮滑的 属性，其应用范围缓缓拓展。走漏驱动芯片当作 OLED 屏的上游产业，晶圆封 装和测试服务的需求量也会大幅飞腾。在商场需求方面，频年来 OLED 走漏屏 商场浸透率快速栽培，根据 Frost & Sullivan 数据，2020 年公共 OLED 走漏驱动 芯片出货量达到 14.0 亿颗，计算 2025 年公共 OLED 走漏驱动芯片出货量达 24.5 亿颗，商场占比达到 10.5%。   （3）先进封装成为行业主流   跟着集成电路器件性能的要求不断提高，促进了如 Bumping、Flip Chip、 WLCSP、2.5D、3D 等先进封装本事的快速发展。后摩尔定律时期，由于先进制 合肥新汇成微电子股份有限公司           向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 程的研发干涉及难度不断栽培，制程本事不成带来成本的有用谴责，集成电路行 业将更多依靠先进封装本事来竣事硬件上的冲突。先进封装在栽培芯片性能方面 具有庞杂上风，不错在不依赖先进制程工艺前提下，提高芯片举座性能以及集成 度，从而本心终局开拓对于芯片体积、性能等不断栽培的需求。跟着智能汽车、 布局先进封装业务的厂商将会受益。   要而言之，本次募投花样新增产能范畴不仅充分探讨了下贱需求范畴及增速， 也将下旅客户新增产能对应的匹配需求纳入考量。因此，主动垄断将来广袤的市 场空间及发展机遇，扩大前瞻性布局，提前进行产能建立储备，以扩大先发上风， 新增产能范畴具有合感性。 五、本次刊行对公司计算管理和财务景色的影响 （一）本次刊行对公司计算管理的影响   本次刊行召募资金将用于 12 吋先进制程新式走漏驱动芯片晶圆金凸块制造 与晶圆测试扩能花样、12 吋先进制程新式走漏驱动芯片晶圆测试与覆晶封装扩 能花样和补充流动资金。本次召募资金投资花样围绕公司主营业务张开，不会造 成公司主营业务的要紧变动。同期，上述花样投向科技翻新范畴，得当国度的相 关产业政策和公司的举座计谋发展宗旨，成心于公司巩固现存的竞争上风，具有 精良的商场远景和经济效益。   本次召募资金投资花样的告成实施，成心于公司扩大商场份额，深刻公司在 联系板块的业务布局，有用提高公司的盈利才智及商场占有率。同期募投花样结 合了商场需乞降将来发展趋势，契合行业将来发展宗旨，有助于公司充分阐述规 模上风，进而提高公司举座竞争实力和抗风险才智，得当公司耐久发展需求及股 东利益。 （二）本次刊行对公司财务景色的影响   本次刊行召募资金到位后，公司的总资产和总欠债范畴将相应加多，大要增 强公司的资金实力，为公司业务发展提供有劲保障。可诊疗公司债券转股前，公 司使用召募资金的财务成本较低，利息偿付风险较小。跟着可诊疗公司债券持有 东说念主陆续转股，公司的资产欠债率将缓缓谴责，成心于优化公司的老本结构、栽培 合肥新汇成微电子股份有限公司         向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 公司的抗风险才智。   本次刊行召募资金投资花样具有精良的经济效益，自然短期内可能导致净资 产收益率、每股收益等财务目的出现一定程度的着落。但跟着募投花样建立完结 并缓缓开释效益，公司的计算范畴和盈利才智将得到有用栽培，进一步增强公司 概括实力，促进公司持续健康发展，为公司股东孝敬呈报。 合肥新汇成微电子股份有限公司               向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录                  第六节    备查文献   一、刊行东说念主最近三年的财务讲述及审计讲述，以及最近一期的财务讲述；   二、保荐东说念主出具的刊行保荐书、刊行保荐就业讲述和遵法造访讲述；   三、法律看法书和讼师就业讲述；   四、董事会编制、股东大会批准的对于上次召募资金使用情况的讲述以及会 计师出具的鉴证讲述；   五、资信评级讲述；   六、其他与本次刊行关连的枢纽文献。 合肥新汇成微电子股份有限公司           向不特定对象刊行可诊疗公司债券召募阐述书节录 （本页无正文，为《合肥新汇成微电子股份有限公司向不特定对象刊行可诊疗公 司债券召募阐述书节录》之签章页）                             合肥新汇成微电子股份有限公司                                        年   月   日

股指期货。周三市场继续震荡，沪指小幅上涨，创业板指表现偏弱，个股超2800家上涨。近期美元指数走势偏强，对人民币汇率有一定压力。整体来看开云体育，近期政策持续发力，PMI连续3个月回升，多重积极因素累积，指数有望企稳反弹，后续关注地产销售修复力度。



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